У серпні Юридична особа ТзОВ "А" на заг. сист надав послугу по монтажу іншій юр особ ТзОВ "Б" на заг. сист і виписано под. накладну за датою надання послуги ,у вересні ТзОВ "А" перевелися на спрощену сист (залиши-ся платниками ПДВ). ТзОВ "Б" у вересні оплатили за роботи.Які наслвдки з податку на прибуток у ТзОВ "А" та "Б"?

У меня только один вопрос - как вы перешли на единый по среди квартала?

а вообще то по Акту фирма А поимела ВД, а фирма Б затраты - ничем больше их облагать не надо.

я наводжу приклад.ТзОВ "А" подали заяву 15.09.2011. переводиться на спрощену сист (залиши-ся платниками ПДВ) якщо в податковій нададуть право переходу. У вересні Юридична особа ТзОВ "А" надав послугу по монтажу іншій юр особ ТзОВ "Б" на заг. сист і виписано под. накладну за датою надання послуги , . ТзОВ "Б" тільки у жовтні оплатить за роботи.(Хочемо в ТзоВ Б зменшити ПДВ до сплати).

Маю на увазі виконано роботу в вересні на заг. сист, а оплатять на спрощеній системі.

Quote
Natalka com.ua
Маю на увазі виконано роботу в вересні на заг. сист, а оплатять на спрощеній системі.

не зрозуміло, що ви переслідуєте, але оплата послуг буде завершальною операцією.У разі постачання виробничих або невиробничих засобів, інших товарів/послуг без оплати,
в податковому обліку не відображається ні в А, ні в Б

правильно так, сорі, щось зайве вставилося.

не зрозуміло, що ви переслідуєте, але оплата послуг буде завершальною операцією.У разі постачання виробничих або невиробничих засобів, інших товарів/послуг без оплати,
в податковому обліку не відображається ні в А, ні в Б[/quote]

Так я вам и ответил, попробую еще раз - фирма А оказала услугу в сентябре, выписало НН и Акт, соответственно доход по услуге получен во 2 квартале. В 3 квартале поступает оплата, но облагать единым налогом ее не нужно, доход по этой операции отражен уже в составе валового дохода 2 квартала.

Дякую,Все зрозуміло.