Доброго всем дня!

Пожалуйста, помогите. Может кто-то сталкивался с таким.
Расскажу по порядку.
Мы являемся международными перевозчиками, наши услуги льготируються - 0% НДС. Как мне правильно заполнить по декларации НДС отчет 1ПП.
Вот мои показатели:

Декларация по ПДВ 1 кв.
стр.2.2 колонка а - 0 грн.
стр. 10.1 колонка а - 112197 грн.
стр. 11.1 колонка а - 0 грн.
Отчет по льготам за 1 кв. - льгота - 0 грн.

Декларация по ПДВ 2 кв.
стр.2.2 колонка а - 656050 грн.
стр. 10.1 колонка а - 26466 грн.
стр. 11.1 колонка а - 437961 грн.
Отчет по льготам за 1 полугодие - льгота - 38329 грн.

Декларация по ПДВ 3 кв.
стр.2.2 колонка а - 175500 грн.
стр. 10.1 колонка а - 25595 грн.
стр. 11.1 колонка а - 217999 грн.
Отчет по льготам за 9 м-цев - льгота -???

Как ее правильно заполнить поквартально с нарастающим итогом???

тепер в пільгах ставка 0% - не пільга.
тобто у вас нема пільги. Звіт не заповнюєте.
Дивіться довідник 59 і ви не знайдете себе

ой сорі - я вас здурила.
Є код 14010400
За нульовою ставкою оподатковуються операції з постачання послуг з міжнародних перевезень пасажирів і багажу та вантажів залізничним, автомобільним, морським і річковим та авіаційним транспортом.
Податковий кодекс України, пп. "а" пп. 195.1.3 п. 195.1 ст. 195 розділу V


дивіться Порядок визначення сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг...Державна податкова адміністрація, наказ | порядок від 29.03.2011 р. N 167

там буде все розписано.

а ще Порядок обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг
КМ України, постанова КМ від 27.12.2010 р. N 1233

С нарастающим итогом.

Да я кучу нормативки перечитала, и про нарастающий итог - но как именно, ну просчитайте, плиз!!!
Они берут данные поквартально из Декларации по НДС - высчитывают льготу и прибавляет к сумме льготы из 1ПП предыдущего периода. или прибавляют все соответствующие строки из трех деклараций по НДС и только из этих данных высчитываются льгота и ставиться в отчет за 9 месяцев??? У меня в Декларации по НДС - если высчитывать льготу по каждому кварталу, то за 1 и 3 квартал льгота выходит отрицательная. А в итоге за полугодие льгота больше 38000 грн, а если нарастаюший поквартально - то за 9 месяцев льгота чуть больше 2000 грн. Как налоговики посмотрят что за полугодие льгота больше, чем за 9 месяцев. В своей налоговой узнать не могу - инспектору не представилась - так он теперь не хочет рассказывать как правильно сделать!!! предлагает звонить в консультационный отдел!!! а там такие спецы сидят - ничего толкового ответить не могут!!!
Помогите, пожалуйста, советом!!! Буду очень благодарна!!!

Ну очень - очень прошу!!!!

Поднимаю вопрос.

Ну посмотрите, плиз.

Підкажіть формулу за якою визначають суму пільги - 0% ПДВ по міжнародним автоперевезенням..!!! Будь-ласка!!

це ви читали з порядку № 167

2. Операції з експорту товарів (супутніх послуг) та операції з постачання товарів (послуг) на митній території України, які оподатковуються за нульовою ставкою

1. Перелік операцій, що оподатковуються податком на додану вартість за нульовою ставкою, передбачено статтями 195, 211 розділу V, статтею 337 розділу XVIII та підрозділом 2 розділу XX Кодексу.

2. Не внесені платниками до державного бюджету суми податку на додану вартість через застосування нульової ставки розраховуються шляхом визначення суми податку на додану вартість за встановленою основною ставкою податку від обсягів операцій з експорту товарів (супутніх послуг) та/або операцій з постачання товарів (послуг) на митній території України, оподатковуваних за нульовою ставкою, зменшених на обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях з експорту товарів (супутніх послуг) та/або в операціях з постачання товарів (послуг) на митній території України, які оподатковуються за нульовою ставкою.

3. Розрахунок не внесених до державного бюджету сум податку на додану вартість через застосування нульової ставки здійснюється за алгоритмом:

СП = (V пост, нульов. - V прид.) х розмір ставки податку,

де:

СП - сума пільг;

V пост, нульов. - обсяги операцій з експорту товарів (супутніх послуг) та/або операцій з постачання товарів (послуг) на митній території України, оподатковуваних за нульовою ставкою, - з розділу I "Податкові зобов'язання" податкової декларації з податку на додану вартість;

V прид. - обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях з експорту товарів (супутніх послуг) та/або в операціях з постачання товарів (послуг) на митній території України, які оподатковуються за нульовою ставкою.


от так ви маєте свої пільги рахувати

Подскажите пожалуйста, раньше с "пільгами" не сталкивалась, а тут возникла возвратная фин.помощь от учредителя.
Надо ли ее показывать в отчете по "пільгам"?
И если надо показать, то что мы там указываем?- саму сумму полученную в отчетном квартале или налог на прибыль с этой суммы? т.е фин.помощь*23%???

Quote
svet71
Подскажите пожалуйста, раньше с "пільгами" не сталкивалась, а тут возникла возвратная фин.помощь от учредителя.
Надо ли ее показывать в отчете по "пільгам"?
И если надо показать, то что мы там указываем?- саму сумму полученную в отчетном квартале или налог на прибыль с этой суммы? т.е фин.помощь*23%???

тут обговорювалося [club.dtkt.com.ua]

Может немного не в тему.... но если кто-то уже сдал отчет по льготам, какой ставили период, по логике должен быть 9 мес., но в ОПЗ если ставишь период 9 месяцев, то в печатной форме ставит только год 2011, а там где поле "квартал" - пусто и не проходит "камеральна перевирка", именно на это поле и ругается. Если ставить период 3 квартал 2011, ничего нигде не ругается, но не проходит в налоговой, т.к. выходит что отчет просто за 3-й квартал, а не за 9 мес. Отзовитесь кто разодрался как быть!!!

Quote
Lena_Olia
Может немного не в тему.... но если кто-то уже сдал отчет по льготам, какой ставили период, по логике должен быть 9 мес., но в ОПЗ если ставишь период 9 месяцев, то в печатной форме ставит только год 2011, а там где поле "квартал" - пусто и не проходит "камеральна перевирка", именно на это поле и ругается. Если ставить период 3 квартал 2011, ничего нигде не ругается, но не проходит в налоговой, т.к. выходит что отчет просто за 3-й квартал, а не за 9 мес. Отзовитесь кто разодрался как быть!!!

в шапці треба писати 3 квартал, а сам звіт, тобто ціферки, заповнювати наростаючим

Всім привіт.
При складанні звіту за 3 квартал (наростаючим) користуємось довідником №59, станом на 01.10.2011р.? за 2 квартал- відповідно довідником №58(станом на 01.07.2011р.)? Якщо користуємось пільгою тільки у 3 кварталі, то термін дії- з 01.07.2011р. по 30,09,2011р.?
Дякую

Спасибо. Прошло в такой комбинации. При создании отчета в ОПЗ после выбора какой именно отчет хотим сделать (J(F)0201405) выбираем период - 9 месяцев, тогда поле "квартал" становится неактивным, а потом непосредственно в самом отчете в поле "квартал" ставим 3. Именно в таком виде отчет прошел в налоговой (квитанции уже получили).

Galla еще раз спасибо.

Подскажите отчёт 1ПП заполняется в тысячах гривен или в гривнах???

думаю в грн.

ТАК В ГРН.