Делаю Додаток №5 расчёт налоговых обязательств с исправлением ошибок
В августе 2008г. неотражены налоговые обязательства в декларации по ндс по трём контрагентам:
ТОВ "Мрія" - 1000 грн без ПДВ, ПДВ=200 грн
ТОВ "Кант" - 500 грн без ПДВ, ПДВ=100 грн
ТОВ "Зірка" - 1500 грн без ПДВ, ПДВ=300 грн
Всего 3000 грн без ПДВ, Всего ПДВ=600 грн.
-Делаю уточнёнку (Додаток №5 расчёт налоговых обязательств с исправлением ошибок) за август 2008р. (строка 03)
а) В строке 1.2 указываю сумму 100 грн. которая была указана в строке 20 в декларации по ндс за августе 2008г.
б) В строке 1.8 указываю сумму 100 грн. которая была указана в строке 27 в декларации по ндс за августе 2008г.
в) Суммы налоговых обязательств которые не учтены, в строка 2.2 записываем +3000 в код1, в строка 2.3 записываем +600 в код1.
г) В строке 5 общая сумма ошибки +600
д) Сумма накоторую следует изменить строку 20 и 27 в декларации по ндс за августе 2008г. +600 указываем в строке 6.2 и 6.8
е) Сумма с учётом исправленной ошибки в строке 20 и 27, 700 грн указываем в строке 7.2 и 7.8
ж) в строке 8.1 указываем 600 грн, сумма НДС которую должны заплатить в бюджет
з)в строке 9 указываем сумму штрафа 5 %, - 30 грн
к) платим 630 грн до предостовления отчёта
-Делаю уточнёнку (Додаток №5 разшифровка налоговых обязательств в розрезе контрагентов) за август 2008р. (строка 013)
а) В розделе 1 добовляю
ТОВ "Мрія" - 1000 грн без ПДВ, ПДВ=200 грн
ТОВ "Кант" - 500 грн без ПДВ, ПДВ=100 грн
ТОВ "Зірка" - 1500 грн без ПДВ, ПДВ=300 грн
Всего 3000 грн без ПДВ, Всего ПДВ=600 грн.
Надо ли в п. 2.2. и 2.3 кроме кода 1 (кол. А и кол. Б), заполнять и код 5 (кол. А), и код 9 (кол. Б), как в декларации?