надо подать уточняющий расчет + уточняющий дод.5?
т.к. суммы не менялись, то уточняющий пустой, а в дод.5 +правильный ИНН - неправильный с суммами?
уточняющий обязательно ли повторять цифры декларации ?

Вы форму уточненки видели? Её нужно заполнить, итог уточнений должен быть "0"
с приложением 5 (расшифровка) - правильно

ясно- надо заполнять, раньше не заполняли. спасибо

Если у вас данные декларации не меняются уточненку не подается

Изменения в реестр в таком случае вноситься метотод сторно, декларация не подется уточненка

А Дод 5 (расшифровка) при измении ИНН?????

как не подается? инн не тот -будут расхождения и проверка

21.11.2011 – 27.11.2011, № 47 (130)
ТЕМА НОМЕРА
? Как исправить ошибку, допущенную при составлении декларации по НДС? Она состоит в том, что в реестре налоговых накладных за июнь месяц был неправильно указан ИНН поставщика. Соответственно, и в приложение 5 (расшифровку) к декларации внесен неправильный ИНН, а сумма поставки и НДС указаны правильные. Можно ли исправить ошибку в текущей декларации или нужно подавать «уточненку»? Нужно ли к «уточненке» прилагать реестр налоговых деклараций? И как правильно заполнить в данных случаях отчеты?
(вопрос с интернет-конференции
«Экспертная линия on-line: НДС – что к чему»)
Положениями п. 50.1 раздела II НКУ и п. 2 раздела I Порядка № 41 предусмотрено представление уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок (далее – уточняющий расчет) в случае, если в будущих налоговых периодах с учетом сроков давности, определенных ст. 102 раздела II НКУ, налогоплательщик самостоятельно выявляет ошибки, содержащиеся в ранее поданной декларации по НДС.
Для исправления показателей ранее представленной декларации по НДС предназначены три графы, а именно, графы 4 – 6, строки уточняющего расчета повторяют коды и названия строк декларации по НДС. При этом ни в декларации по НДС, ни в уточняющем расчете специальной графы для указания ИНН поставщика, а также его исправления не предусмотрено.
Подробнее порядок заполнения уточняющего расчета рассмотрен в статье «Уточняющий расчет в составе текущей декларации по НДС».
В абзаце 4 п. 1 Порядка № 1002 указано, что корректировка ошибочных записей в Реестре выданных и полученных налоговых накладных (далее – Реестр НН) не приводит к необходимости формирования новых (уточняющих) реестров. При этом п. 12 Порядка № 1002 установлено, что налогоплательщики за отчетный период определяют итоги ежедневно зарегистрированных операций и отдельно определяют итоги для уточняющих расчетов.
ГНСУ в базе единых налоговых знаний на вопрос: «Нужно ли налогоплательщику подавать органам ГНС копии реестров полученных и выданных налоговых накладных, которые содержат исправленные ошибки, и копии реестров к уточняющим расчетам?» ответила следующим образом.
В Реестре НН ошибки исправляются методом «сторно» по правилам, предусмотренным для бухгалтерского учета, в момент их выявления. А поскольку корректировка ошибочных записей в Реестре НН не приводит к необходимости формирования новых (уточняющих) Реестров НН, то и подавать органу ГНС копии Реестров НН, содержащие исправленные ошибки, не нужно.
Исправить неправильный ИНН поставщика в расшифровке налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5) (приложение 5 к Декларации по НДС), по мнению «Б&З», можно путем указания в этом приложении неправильного ИНН поставщика и суммы налоговых обязательств по НДС со знаком «-» и правильного ИНН поставщика и суммы налоговых обязательств по НДС со знаком «+». При этом в уточняющем расчете проставляются прочерки.

автор: Елена Бондаренко,
зам. главного редактора «Б&З»

Правовой глоссарий:
1. НКУ – Налоговый кодекс Украины от 02.12.2010 г. № 2755-VI.
2. Порядок № 41 – Порядок заполнения и представление налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость, утвержденный приказом ГНАУ от 25.01.2011 г. № 41.
3. Порядок № 1002 – Порядок ведения реестра выданных и полученных налоговых накладных, утвержденный приказом ГНАУ от 24.12.2010 г. № 1002.

я уточненки не подавала, я подава Нову звитну без всяких + и минус, вот поєтому уточненка и мне и не нужна

Нова звитна - это та же декларация, до граничного срока подачи отчета

Подскажите пожалуйста!!!!
Не правильно указали ИНН клиента и нужно сделать корректировку: с додатком 5 все понятно +и -, а вот уточняющий в Медке как найти, какой у этого отчета код в Медке? Не могу найти! Помогите!

Код J0215102

Спасибо!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

В прошлом месяце исправляла такую же ошибку, делала "Нову звитну" со всеми приложениями и реестрами (до 20-го), всё принялось. А о том, что номер ИНН был с ошибкой, сообщила первая квитанция после отправки "Звитной".

Будет ли нарушением если уточнить ИНН контрагента по истечению 365дней (т.е за 04.2010года) через уточненку как самостоятельный документ?

Quote
solotaty
Будет ли нарушением если уточнить ИНН контрагента по истечению 365дней (т.е за 04.2010года) через уточненку как самостоятельный документ?

нет

Ksunyasha , я вот тоже думаю,что нет. А вот наша наалоговая прислала мне акт камеральной проверки ,где снимает всю сумму НК по уточняющему ИНН (сумма приличная),, ссылаясь п.198.6 198ч.V Налогового Кодекса Украины

Будем писать возражения к акту.

С ума уже сходят, так любое исправление ошибки можно рассматривать как поздно полученную НН и снимать НК. Удачи вам в отстаивании своих прав.

Спасибо ,будем стараться.

В налоговой сказали,судитесь, оспаривайте у нас тоже нет ОПЫТА в судебных решениях....в этой ситуации и Вы и мы правы..

Добрый день! Подскажите пожалуйста, сдала за август месяц приложение 5, задвоила ИНН, суммы правильные, как исправить?