ПОДГОТОВКА К ОБЫСКУ И ВЫЕМКЕ
ОСНОВАНИЯ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОБЫСКА И ВЫЕМКИ
Оба этих мероприятия являются следственными действиями, соответственно, проводиться могут только по возбужденному уголовному делу и в рамках обстоятельств, по нему расследуемых.
Каждое из этих следственных действий обязательно должно оформляться двумя документами:
1) постановлением о проведении обыска/выемки, которое выносится заранее;
2) протоколом обыска/выемки, составляемым по ходу проведения.
Никакие иные принудительные "изъятия" предметов или документов, кроме как в ходе выемки или обыска, правоохранительные органы делать не вправе. Соответственно, всевозможные "протоколы изъятия", составляемые оперуполномоченными, также являются неправомерными, поскольку законом не предусмотрены.
В случае, если "выгребают" (иначе не назовешь) все документы, а из следов своего пребывания оставляют только визитку - явный признак того, что от Вас просто хотят добиться "благотворительной помощи".
СОВЕТ. Зачастую следователи не соблюдают требование ч. 1 ст. 188 Уголовно-процессуального кодекса Украины о точном указании изымаемых документов, а также лиц или места выемки. Иногда в постановлениях о выемке не указывается не только, какие предметы или документы подлежат выемке, но даже у каких конкретно лиц и в каких конкретно местах подлежат изъятию документы.
Бывают случаи, когда, прикрываясь реальным возбужденным уголовным делом, пытаются провести обыски на предприятиях, не имеющих никакого отношения к этому уголовному делу. Поэтому, в частности, стоит обращать внимание на мотивированность постановления. Мотивировка должна быть такова, чтобы просматривалась прямая связь между тем предприятием или лицом, в отношении которого расследуется уголовное дело, и Вашим предприятием.
Согласно статьям 177, 178 Уголовно-процессуального кодекса Украины (далее - УПК) постановление о выемке и обыске обязательно должно быть мотивированным. Мотивировкой же следователи обычно себя не утруждают.
Например, совершенно необоснованным, а значит, незаконным будет такое постановление: "Возбуждено уголовное дело по ст. ст. 109 - 447 УК Украины в отношении должностных лиц предприятия "Конверт". На основании чего провести на фирме "Хата с краю" обыск".
Обоснованная мотивировка может выглядеть примерно так: "Возбуждено уголовное дело в отношении директора ЧП "Иванофф" Иванова И. И. по факту уклонения от уплаты налогов по признакам преступления, предусмотренного ст. 212 УК Украины. ООО "Ваше предприятие" перечислило на счет ЧП "Иванофф" ХХХ гривень за маркетинговые услуги. Согласно показаниям свидетеля Болтуна И. О. на ООО "Ваше предприятие" хранятся документы, подтверждающие операции с ЧП "Иванофф". На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, провести на ООО "Ваше предприятие" выемку договора на оказание услуг, актов выполненных работ, платежных документов по расчетам с ЧП "Иванофф".
Кроме того, в постановлении о проведении выемки/обыска должен быть указан номер уголовного дела, по которому они проводятся.
Формулировка типа "финансово-хозяйственная документация за 2003 год" для постановления о выемке/обыске недопустима.
Постановление следователя о проведении обыска или выемки, в принципе, обжаловать можно, однако подача жалобы прокурору не приостанавливает исполнение обжалуемого действия.
Кроме того, обжаловать постановление можно и в суд (ч. ч. 5 и 6 ст. 234 УПК), однако жалоба будет рассматриваться либо при предварительном рассмотрении дела, либо при рассмотрении его по сути, т. е. после окончания досудебного следствия. Постановление же судьи о проведении обыска обжаловать нельзя. То есть избежать самого обыска/выемки путем обжалования практически невозможно. Поэтому целесообразнее затем обжаловать собственно действия, проведенные в ходе обыска/выемки, в частности для того, чтобы вернуть себе незаконно изъятые предметы и документы.
Обращаем внимание, что согласно изменениям, внесенным Законом "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины в связи с принятием Налогового кодекса Украины" от 02.12.2010 N 2756-VI в ч. 4 ст. 178 УК Украины, выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и /или бухгалтерских документов проводится только по мотивированному постановлению судьи, которое выносится с соблюдением порядка, установленного ч. 5 ст. 177 УПК Украины.
Всеукраинская сеть ЛІГА:ЗАКОН
www.ligazakon.ua
или с момента деятельности, они сами поулыбались и пошли переделывать, а какую отчётность, бух, фин, стат, нужно ознакомиться с документами и не кипишевать заранее