Добрый день!
растолкуйте, пожалуйста, как Вы корректируете зарегистрированную НН.

Была выписана 01.02.12 НН № 5 на сумму 10грн, а необходимо на сумму 15грн

1. Создать корректировку (не в 1С, чтоб не сбивалась номерация, например в ОПЗ) на сумму 10 грн с указанием причини "помилково зареэстрована" и отправить в налоговую?!
2. Выписать правильную НН на сумму 15 грн с номером 15, импортировать в медок и отправить ?!

При этом в реестре и деке по НДС корректировка не показывается,верно?!


Заранее очень благодарна!!!!!

Если Вы можете это сделать еще 01.02.12, то как вариант можно выписать вторую НН на разницу(5грн) и зарегистрировать. На одну сделку будет две НН. Это не страшно.

спасибо!


многие пишут что через корректировку, поделитесь как именно..

Quote
грим-НАТА
Если Вы можете это сделать еще 01.02.12, то как вариант можно выписать вторую НН на разницу(5грн) и зарегистрировать. На одну сделку будет две НН. Это не страшно.

На одну поставку должна быть одна НН.
Если говорить о выписке второй дополнительной НН, то тогда и поставку нужно разбить.
Заюлька, никто не скажет как откорректировать ошибочную НН в ЕРНН ПРАВИЛЬНО, т.к. нет никакого порядка исправлений. Лично я выписывала корректировку с формулировкой "ошибочно выписана", хотя НКУ такие корректировки не предусмотрены.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Ляля - Оля , я с Вами не совсем согласна. У меня часто бывает такая ситуация: есть счет на 1500грн. Приходит покупатель в 13-00 с довер. , но в наличии есть товар только на 500грн. Я его отгружаю и даю НН на 500грн.В 18-00 по банку приходит вся сумма 1500грн. И я создаю вторую НН на 1000грн. И что в этой ситуации неправильно?

Quote
Ляля - Оля

Quote
грим-НАТА
Если Вы можете это сделать еще 01.02.12, то как вариант можно выписать вторую НН на разницу(5грн) и зарегистрировать. На одну сделку будет две НН. Это не страшно.

На одну поставку должна быть одна НН.
Если говорить о выписке второй дополнительной НН, то тогда и поставку нужно разбить.
Заюлька, никто не скажет как откорректировать ошибочную НН в ЕРНН ПРАВИЛЬНО, т.к. нет никакого порядка исправлений. Лично я выписывала корректировку с формулировкой "ошибочно выписана", хотя НКУ такие корректировки не предусмотрены.

а Вы эту корректировку в реестре выдан/пол НН и в Деке по НДС не показывали,верно?
иначе собъется ж номерация , я так понимаю...

все корр-ки показываются в реестре
и почему у вас сбивается № ??
не должно

Quote
FyDD
все корр-ки показываются в реестре
и почему у вас сбивается № ??
не должно

не могу разобраться в схеме, что-то туплю
вернумся к примеру
Была выписана 01.02.12 НН № 5 на сумму 10грн, а необходимо на сумму 15грн.Ошибка обнаружена сегодня.
что делаем?
выписываем сегодняшним числом корректировку с минусом на сумму 10грн,а правильную на сумму 15грн от 01.02.12?? но тогда сбивается номерация для правильной НН (ведь сегодня уже 09.02.12) и боюсь, что потом прийдет квитанция что такая налоговая с такой датой и с таким номеров уже есть и правильная не пройдет

Ситуация
Неправильно зарегистрировали НН №6
Сделали и зарегистрировали к ней коректировку - на всю сумму

Сделали правильную НН и зарегистрировали под №7
Вопрос
1) даете ли вы неправильную НН и коректировку покупателю? просите ли расписыватся в коректировке?
Если да то показываете и неправильную НН и коректировку в декларации Ведь так?

или
неправильную зарегистрированую НН и коректировку покупателю не дают , дают только правильную НН (многие пишут что так делают)
Тогда получается что лучше их в декларации вообще не показывать ?

Уважаемые бухгалтера, как вы думаете?

Quote
грим-НАТА
Ляля - Оля , я с Вами не совсем согласна. У меня часто бывает такая ситуация: есть счет на 1500грн. Приходит покупатель в 13-00 с довер. , но в наличии есть товар только на 500грн. Я его отгружаю и даю НН на 500грн.В 18-00 по банку приходит вся сумма 1500грн. И я создаю вторую НН на 1000грн. И что в этой ситуации неправильно?

201.7. Податкова накладна виписується на кожне повне або часткове постачання товарів/послуг, а також на суму коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс).

Применительно к Вашей ситуации.
У Вас два события, отгрузка на 500 грн и предоплата на 1000 грн. Поэтому тут выписывается две НН.
Если отгрузка произошла на 1500 грн, а выписали две НН - то уже нарушение как бы.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Заюлька

Quote
Ляля - Оля

Quote
грим-НАТА
Если Вы можете это сделать еще 01.02.12, то как вариант можно выписать вторую НН на разницу(5грн) и зарегистрировать. На одну сделку будет две НН. Это не страшно.

На одну поставку должна быть одна НН.
Если говорить о выписке второй дополнительной НН, то тогда и поставку нужно разбить.
Заюлька, никто не скажет как откорректировать ошибочную НН в ЕРНН ПРАВИЛЬНО, т.к. нет никакого порядка исправлений. Лично я выписывала корректировку с формулировкой "ошибочно выписана", хотя НКУ такие корректировки не предусмотрены.

а Вы эту корректировку в реестре выдан/пол НН и в Деке по НДС не показывали,верно?
иначе собъется ж номерация , я так понимаю...

показываю, нумерация не сбивается, ведь номер присваивается и корректировке и новой НН.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
natalka7777
Ситуация
Неправильно зарегистрировали НН №6
Сделали и зарегистрировали к ней коректировку - на всю сумму

Сделали правильную НН и зарегистрировали под №7
Вопрос
1) даете ли вы неправильную НН и коректировку покупателю? просите ли расписыватся в коректировке?
Если да то показываете и неправильную НН и коректировку в декларации Ведь так?

или
неправильную зарегистрированую НН и коректировку покупателю не дают , дают только правильную НН (многие пишут что так делают)
Тогда получается что лучше их в декларации вообще не показывать ?

Уважаемые бухгалтера, как вы думаете?

согласно НКУ корректировку имеем право выписывать только в определенных случаях (возвраты и т.д.). исправление ошибок не есть основание для выписки корректировок (я писала выше). мы сейчас просто вынуждены из выписывать, т.к. не предусмотрен механизм исправления записей в ЕРНН.
Я не выдаю такие "исправительные" корректировки и неверные НН клиентам. Т.е. корректировка у меня без подписи.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Я с вами согласна думаю клиентам они совершенно не нужны да и подписывать такие коректировки покупатель не станет.
А как поступить с декларацией - не показывать их ( бог с той нумерацией)?

еще осенью я была на семинаре в районной налоговой .там вопрос по исправлению задавался Тогда налоговики сказали что мол посылаете правильную НН хоть несколько раз. Для них мол главное чтобы проверялся налоговый кредит , а сколько поставщик вариантов одной и той же НН зарегистрировал им все равно.
А как сейчас они будут все это считать похоже никто и не знает

Еще такой вопрос, если выдать покупателю только НН(второй вариант, с исправлениями, которые зарегистрированы, к примеру, только сегодня 10.02, номер же я присваиваю текущий и дату ставлю 10.02, чтобы не сбилась нумерация. Но, тогда дата в НН не будет соответствовать дате события(отгрузке 01.02). Как тут быть, подскажите?

Я сделала по другому(мне порекомендовала так сделать моя инспектор в налоговой):
1.Сделала уточненку и дод 5(уточн).По правильным данным.
2. Сделала письмо в налоговую от предприятия, что в Реестре НН за дек. 2011г. просим читать такие-то налоговые накладные под таким-то номером, а налоговые накладные за № таким-то анулируються.
В налоговой все приняли. Контрагент получил правильные НН. У меня реестр отредактирован.
Все довольны.
Дело в том, что у них нет пока процедуры уточнения Реестра, и не будет(если не расчет корректировка), но от ошибки никто не застрахован. Вы могли просто перепутать сумму налоговой и включить ее неправильно в отчет. Для этого и существует этот метод.

Quote
KsushaK
Еще такой вопрос, если выдать покупателю только НН(второй вариант, с исправлениями, которые зарегистрированы, к примеру, только сегодня 10.02, номер же я присваиваю текущий и дату ставлю 10.02, чтобы не сбилась нумерация. Но, тогда дата в НН не будет соответствовать дате события(отгрузке 01.02). Как тут быть, подскажите?

вот и я об этом тоже
тут ,наверное, выход один: просто не обращать внимания на номер и выписать правильно НН 01.02.2012

Quote
Ляля - Оля

Quote
грим-НАТА
Ляля - Оля , я с Вами не совсем согласна. У меня часто бывает такая ситуация: есть счет на 1500грн. Приходит покупатель в 13-00 с довер. , но в наличии есть товар только на 500грн. Я его отгружаю и даю НН на 500грн.В 18-00 по банку приходит вся сумма 1500грн. И я создаю вторую НН на 1000грн. И что в этой ситуации неправильно?

201.7. Податкова накладна виписується на кожне повне або часткове постачання товарів/послуг, а також на суму коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс).

Применительно к Вашей ситуации.
У Вас два события, отгрузка на 500 грн и предоплата на 1000 грн. Поэтому тут выписывается две НН.
Если отгрузка произошла на 1500 грн, а выписали две НН - то уже нарушение как бы.

+1. Кроме того, у Вас будет две расходные. А под две расходные можно выписывать две налоговые даже без оплаты. А у Вас первое событие под вторую расходну оказалась оплата. Вот Вы и выписали две налоговые, пусть даже одним и тем же числом. И расходные у Вас тоже могут быть одним и тем же числом, но всё равно их будет две. А когда расходная одна, оплата одна, а налоговых две - так нельзя.

вот и я об этом тоже
тут ,наверное, выход один: просто не обращать внимания на номер и выписать правильно НН 01.02.2012
Заюлька, как Вы решили свой вопрос?