Здравствуйте.Подскажите как правильно сделать проводки.Была выписана реализация в сентябре поставщику.По окончанию года в результате акта сверки выяснили,что поставщик не забирал товар и не оплачивал.Как теперь провести правильно в бухгалтерии операцию?

Ошиблась.Покупатель не забрал и не оплатил товар.

Написать бухгалтерскую справку по результатам инвентаризации на конец года и оприходовать излишки

т.е. я делаю провдки Дт 281 Кт 361?А с НДС?Какие проводки?Подскажите пож.

А вы когда как бы реализовали товар, то и НДС заплатили же?

Все поняла Дт 281 Кт 361
Дт.642 Кт 361.Верно?

Тут проводки не на первом месте, Вам необходимо с покупателем сделать рассчет корректировку, и снять те обязательства, которые вы ошибочно заплатили.

В виду того, что исправление ошибки - формально нет такой причины в перечне корректировок, должна ли выписываться коррректировка или просто исправление ошибки? Хотя в этом году кроме как регистрацией корректировки нет вариантов устранить НН из реестра.