Мне позвонила бухгалтер фирмы-покупателя, что я не правильно указала сумму в НН.Я с ней не согласна. Но хотелось бы услышать мнение других бухгалтеров.
В начеле сентября по счету №1 был отгружен товар на сумму - 3500,00 грн., который был оплачен частично -1500,00 грн.Выписана НН на 3500,00 грн.
В конце сентября они проплатили по счету №2 -2000,00 грн.В день оплаты выписана НН на сумму-2000,00 грн. Половину товара отгрузили в сентябре, половину в октябре.
Получилось, что на конец сентября по счету №1 по Д-т 361 - 2000,00грн.
по счету №2 по К-т 361 -1000,00 грн.
По мнению бухгалтера покупателя НН по счету №2 я должна была выписать на 1000,00 грн., а не на 2000,00грн., а остаток предоплаты 1000,00 грн. зачислить на счет №1. Т.к. за сентябрь реализация 4500,00 грн., оплата 3500,00грн., а НН выписано на сумму (3500,00+2000,00)=5500,00грн. Письмо на зачисление предоплаты на счет №1 не дает.
Напишите пожалуйста свое мнение.

Если в платежном поручении четко указано по какому счету и письма на зачет предоплаты нет, то правильно сделали

По счетам учитывают раздельно, все Вы правильно сделали. А таких бухгалтеров, как у покупателя, я тоже встречала, понять они не могут, что такое оплата по счетам, а не общему договору. Зато налоговая при проверке обязательств отлично понимает.

Спасибо за ответы, стало легче, а то мне предложили заново книгу по бух.учету прочитать.