У нас возникла следующая ситуация: мы предоставляем рекламные услуги клиентам и у нас есть случаи, когда по некоторым услугам мы выставили счет, сформировали налоговую накладную но клиент отказался подписывать акт выполненый работ и признавать долг за собой. Проконсультируйте пожалуйста какие коректировки нам необходимо сделать и какие подтверждающие документы приложить чтобы отсторнировать правильно реализацию и обязательства по НДС при условии что все указаные выше операции були проведены в предыдущих кварталах.

А по каким бухгалтерским документам вы отразили обязательства по НДС?

клиент забронировал размещение рекламы руководствуюся договором (наружная реклама), мы на основании брони и договора выставили счет и налоговую. Клиентов у нас много так что акты от них приходят небыстро. Достаточно часто бывают ситуации что акт приходит с задержкой и в месяц и в два. Так что выставлять налоговую и включать в декларацию по НДС приходиться даже если акта выполненых работ подписаной другой стороной еще нету на руках.

Сторнируйте как ошибку.

клиент забронировал....а счет оплатил?

Честно - не понял

Клиент деньги не заплатил, вы работы не сделали (нету акта)
При чем здесь НДС?????????

БАК вот и я о том же....откуда НДС

Что же тут непонятного: услугу сделали, акт отправили на подпись клиенту, начислили НО, выписали налог накладную, акт не вернулся деньги не оплатили. Что делать? исправлять ошибку

Услуга не сделана!!!!!!!! (документа, т.е. акта нет, поэтому и услуги нет).
Снимайне НО

У нас та же картина. О том, что акт не подписали узнаем иногда через 3-6 мес. Составляю бухгалтерскую спраку - "в связи с ошибочно выписанным актом..." и сторнирую ВД и НО как исправление самостоятельно найденной ошибки.