В мае получили предоплату от покупателя 1000 грн,
ДТ 313 кт 361 -1000 грн
Дт 643 Кт 6415 - 166,67 грн.

В июне вернули деньги, ДТ 361 КТ 3131
сделали кор-ку к накладной ( прил. 2 ) ..а сальдо не закрылось...
в чем дело?

Получили деньги - возникло обязательство по ПДВ 166,67 (Дт 643 Кт 6415)
Вернули деньги - скорректировали вышеуказанное обязательство Дт 643 Кт 6415 166,67 или Дт 6415 Кт 643 166,67.
Или я не в тему???

Я всегда вручную делаю проводку сторно.

я возврат отмечаю так 643 6415 НДС (- сумма), и все ок везде все закрылось!!Вы перепроверьте может чтото лишнее где то отметили