Шановні колеги, не проходьте повз, допоможіть, тема вже на форумі піднімалась, але як правильно так і не розумію.
В червні не побачила однієї накладної і відповідно не зробила ПН і не включила її в ПЗ. Хочу зробити уточнюючу деку за червень. Як розумію, потрібно подати уточнюючий Додаток 5 і саму Декларацію, і створити накладну яку я прогавила. Питання - як правильно її виписувати ? Червнем і з ознакою виду документа "ПНУ" ? Чи серпнем? Вона попаде в Реєстр виданих та отриманих накладних серпня?
І в кого є приклад (зразок) заповнення Уточнюючої декларації?

Я бы выписала правильным периодом (когда она должна была быть выписана). И можно включить" уточнений розрахунок" за июнь 2012 в состав декларации за липень 2012. Только, как я понимаю, на цифры деки за июль этот уточн.розрахунок все равно не повлияет, просто внесутся изменения в июнь, и начислится штраф по лицевому счету (кажется, 3%, при самостоятельном исправлении ошибки - это вы в самом уточн.розрахунке укажете)

вибачте за липень ми ж за липень подаємо деку в серпні. вже кришечку зносить від цього всього

Підкажіть будь ласка. а пеня нараховується на суму недоплати?

значит так выписывать НН однозначно правильным периодом, т.е. июнем, подавать уточненку в додатке 5 эту нн показываете плюсом, соответственно увеличивается НО, а значит штраф 3% плюс сумма недоплаты по НДС плюс пеня. Что касается штрафа и недоплаты надо заплатить ДО подачи уточненки, что касается пени, я звоню своему инспектору и уточняю сумму, потому как неизвестно когда деньги засветятся в налогвой.

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

Можна ще раз уточню?
І так, якщо показано ПДВ в сумі 1437 грн., а мало бути 1671 грн.
То я повинна доплатити різницю 234 грн. + 7 грн.(штраф 3%), потім подати Уточнення, а потім пеня?
І ще, ця накладна попадає в реєстр липня тепер як ПНУ?

Якщо Ви подаєте Уточнюючий розрахунок + уточнюючий Додаток 5 в серпні за червень, то податкову необхідно буде включити в реєстр за серпень з позначкою ПНУ і подати не пізніше 20 вересня.

Я подаю уточнення червневих показників в звіті липневому, тобто в реєстр ПН таки попадає липневий з ознакою ПНУ, і все?

Декларація за липень + Уточнюючий розрахунок (з позначкою додаток до декларації) + Додаток 5+ Реєстр з ПН з видом документу ПНУ .

Всім дякую за допомогу )

ще питання, а номер ПНУ буде останній за липень, чи той за яким би накладна мала бути в червні?

добрый день. возникла проблема с уточненкой.
были неправльно заполнены 2 и 3 додатки в 10 и 11 месяце 2012 года. я делаю уточненки как самостостоятельные документы к каждой декларации, которую уточняю + эти додатки уже исправленные. а какие-то штрафы и пеня есть? надо ли мне их насчитывать? очень прошу помощи.

Quote
bullbashka
добрый день. возникла проблема с уточненкой.
были неправльно заполнены 2 и 3 додатки в 10 и 11 месяце 2012 года. я делаю уточненки как самостостоятельные документы к каждой декларации, которую уточняю + эти додатки уже исправленные. а какие-то штрафы и пеня есть? надо ли мне их насчитывать? очень прошу помощи.

Штраф и пеня возникнут, если в уточненках будет показано недоначисленное вовремя (соответсвенно и не уплаченное вовремя) налоговое обязательство (занижение НО или завышение НК).

спасибо, что окликнулись.
в моем случае, мы просто хотим увеличить сумму в строке 24 ))))

получается, что я делаю уточненку за 10, 11 месяц, как самостоятельные документы + подаю за 12 месяц уже с нормальными суммами?

При увеличении стр.24 в уточненках - штрафов и пени не будет.
Единственное, что сейчас налоговики очень не любят уточненки, которые уменьшают НО или увеличивают НК, а особенно еще и при отрицательных значениях деки.

мое дело маленькое. увидела-сказала и получила "добро" на то, чтобы менять деки.

якщо здійснюється заповнення уточнюючої декларації з ПДВ:
1) які додатки подавать -у яких міняються дані, чи й ті в яких дані не міняються?
2) уточнююча декларація самостійна - окрім штрафу 3% чи потрбіно нараховувати пеню і якщо потрібно, то яким чином?
3) коригується податковий кредит за два періоди - вересень 2011 і листопад 2011 - потрібно подавати дві уточнюючі декларації?
4) чи не вплине коригування податкового кредиту на показники декларацій інших періодів?