Немного непонятно, Вы вручную проводки делаете? И по банку проводки в конце месяца, а не ежедневно?
Если по банку идет 1 событие (предоплата), то к Вашей проводке нужно добавить еще Дт 643 Кт 641 на сумму НДС, чтобы обязательства появились по первому событию. В конце месяца к доходной проводке Дт 70 Кт 643 - на сумму, что была предоплачена (2 событие) и Дт 70 Кт 641 - на сумму, на которую предоплаты не было, если такие есть.
Формула для проверки обязательств по НДС:
НДС = (отгрузка + авансы на конец месяца - авансы на начало месяца) /6,
где отгрузка - обороты по Дт 377
авансы - сальдо нач/кон Кт 377.