Коллеги, прошу совета по следующей ситуации с НДС.
в 2014 г была сдана уточненка за август в составе текущей декларации за сентябрь, в которой уменьшен НК за август 2014. и сумма недоплаты составила - 10545грн.
По результатам самой декларации за сентябрь стр.19 должна была бы быть - 15468 грн.
Но я ошибочно "свернула" показатели (15468-10545) и отразила в стр.19 сумму 4923 грн. расчитывая что ничего не надо доплачивать НДС за август из-за того что уточненка в составе декларации. Налоговая начала начислять пеню и определила сумму как налоговый долг.
В итоге сумму по уточненке мы заплатили в феврале 2015, но во всех декларациях за период сентябрь - декабрь 2014 и январь 2015 данные отражены с учетом неверной стр.19 = 4923грн. (15468-10545)
Вопрос: так как стр.19 изначально указана как разница между данными сентября и уточненкой за август, надо ли теперь уточнить все периоды и показать правильную стр.19 или достаточно только уточнить сентябрь, показав в стр.19 сумму 15468 грн.?

Спасибо

еще вопрос: надо ли заполнять новый Додаток 2 при уточнении периодов за 2014 год, ведь там совершенно другие строки?

Penka,
Вам податкова якісь ППР виносила? камеральні перевірки проводила?
Можливо не потрібно нічого уточняти, а показати правильне значення через рядок "зменшено/збільшено за результатами перевірки контролюючого органу"

никакого ППР, я ведь сама уточненку подала, просто не оплатила по ней, автоматически это зачислили в налоговый долг и начали считать пеню и штрафную санкцию, никто ничего не сказал и не позвонил
узнали об этом случайно через 5 м-в

Quote
Penka
...
Вопрос: так как стр.19 изначально указана как разница между данными сентября и уточненкой за август, надо ли теперь уточнить все периоды и показать правильную стр.19 или достаточно только уточнить сентябрь, показав в стр.19 сумму 15468 грн.?

Спасибо

Тоді потрібно подавати уточнення. А чи за всі періоди чи тільки за один - то потрібна бачити цифри. Подивіться чи впливає це уточнення на рядки 23 і 25 по всіх наступних періодах до січня 2015 включно. Якщо впливає - то за кожен місяць; а якщо не впливає - то за один

да, уточнення впливає на стр.23 та 25
але раніше була стара форма уточнюючого, тепер нова з новими стр, боюся помилистися
август 2014
уменьшаю стр.12.1 на 28165 (НК)
получаю вместо стр.19 со значением 17620, строку 18 со зничением 10545

сентябрь 2014
была стр.19 и 20.2 со зничением 4923, а при уточнении стр.19 и 20.2 будет 15468

октябрь 2014
стр.18 = 4904
стр.21.1 вместо 4923 стала 15468
значит стр.22 и 24 вместо суммы 19, теперь 10564

ноябрь 2014
стр.18 = 6895
стр.21.2 вместо суммы 19 стала 10564
значит стр.22 и 24 вместо суммы 19, теперь 10564
и получается что уже нет стр.25 с суммой 6876, а все еще есть отрицательный остаток 3669
который переносится в какую строку не пойму? можно ли опять в стр.24 чтобы погашать в след. м-це?

декабрь 2014

стр.18 = 1091
значит если отриц.значение из ноября осталось в стр.24, то в декабре опять стр.21.2
и опять остаток отрицательный 1091-3669 = 2578, который хотелось бы отразить опять в стр.24 и перенести на след.м-ц

январь 2015

стр.18 = 326
и опять остаток отрицательный 326-2578 = 2252, который хотелось бы отразить опять в стр.24 и перенести на след.м-ц

февраль 2015
стр.18 = 8492
стр.20.1 = 2252 наверное ???? и наконец то выходит стр.25.1 = 6240 к уплате в бюджет

и как при этом заполнять Додаток 2 по новой форме ко всем уточненкам, которые планирую сдать в марте???
инспектор ничего не знает или не хочет чтобы мы уточнялись, в общем помощи от нее нет

Только-что дозвонилась в налоговую на гор.линию , сказали учтоненку заполнять разделы 1,2,3 , 4 - не надо , Дод.2 подавать не нужно , только в февральской Деке. Т.е. заполняете в уточненке только те строки , кот. были в самой декларации.

Спасибо.

Правда непонятно как все-таки заполнить 3 раздел , там совсем другие строки , они не совпадают.

Красота. Вот сижу и думаю уточняться или нет ? теряю 1300 НДС. Может кто-то уже уточнялся за январь? Как за полнять 3 раздел. ,были заполнены строки 18,20.2,21,21.1,22,24. Инспектора в налоговой у нас еще те, непонятно , кого они берут туда работать?

Quote
tanya12012
Красота. Вот сижу и думаю уточняться или нет ? теряю 1300 НДС. Может кто-то уже уточнялся за январь? Как за полнять 3 раздел. ,были заполнены строки 18,20.2,21,21.1,22,24. Инспектора в налоговой у нас еще те, непонятно , кого они берут туда работать?

Аналогично,звонили из Печерской,сказали снять из деки за январь декабрьские налоговые уточенкой и уточненкой внести их в декабрь.При этом в феврале уже уточненки подавались за период 10-12.2014 и за 01.2015.Как заполнять уточненку по новой форме ,где не совпадают строки со старой декой-инспектор не знает,но настаивает на уточненке.Я бы и рада уточниться,но непонятно,как это сделать.Может кто то сталкивался с похожей ситуацией и уже нашел ответ а вопрос,буду очень благодарна за помощь!!!

Прошу совета. В сентябре 2014 допустила ошибку, не выписала НН (1226 НДС) ,а в декабре не показанная НН поставщика (800,00 НДС). Мне нужно подать 2 уточненки.С декабря 2014 декларации отрицательные.Если я подаю уточненку за сентябрь, должна ли я до подачи декларации уплатить этот НДС, если на лицевом счете у меня переплата?