Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Re: Минусовая прибыль | 09 лютого, 2017 10:40 |
Re: Минусовая прибыль | 09 лютого, 2017 10:49 |
Quote
Гость
На семинаре сказали подавать пильги, если переносится убыток 2015 года, код пильги 11020301, кто, что думает
Re: Минусовая прибыль | 10 лютого, 2017 15:32 |
Quote
КлотильдаQuote
Гость
На семинаре сказали подавать пильги, если переносится убыток 2015 года, код пильги 11020301, кто, что думает
Пример 3. Представим, что плательщиком по итогам 2015 года был получен убыток по налогу на прибыль в размере 16 тыс. грн. При этом по результатам 9 месяцев 2016 года он получил прибыль в размере 5 тыс. грн. Плательщик является «обычным» предприятием и для обложения прибыли использует основную ставку налога. Декларация про прибыли предоставляется ежеквартально. В таком случае сумма льготы ( п.п. 140.4.2 НКУ) составит 900 грн. (5000 грн. х х 18 %).
как-то так , а если минус только вырос , то льготы нет имхо
Re: Минусовая прибыль | 10 лютого, 2017 20:06 |
Re: Минусовая прибыль | 11 лютого, 2017 19:47 |
Re: Минусовая прибыль | 12 лютого, 2017 16:19 |
Re: Минусовая прибыль | 12 лютого, 2017 20:41 |
Quote
morozea
Отчитываемся раз в год. Убыточные. Показывали минус за 2015, и за 2016 тоже покажем минус, как есть.
Вопрос, если разниц не применяем. В деке заполнен рядок 01; 02; 04. Правильно ли я понимаю, что никаких додатков у меня не будет? Только подача "одновременно" Форма № 6 «Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва», правда я его уже отослала.
Все верно?
Re: Минусовая прибыль | 13 лютого, 2017 08:10 |
Quote
ЛюдмилкаQuote
КлотильдаQuote
Гость
На семинаре сказали подавать пильги, если переносится убыток 2015 года, код пильги 11020301, кто, что думает
Пример 3. Представим, что плательщиком по итогам 2015 года был получен убыток по налогу на прибыль в размере 16 тыс. грн. При этом по результатам 9 месяцев 2016 года он получил прибыль в размере 5 тыс. грн. Плательщик является «обычным» предприятием и для обложения прибыли использует основную ставку налога. Декларация про прибыли предоставляется ежеквартально. В таком случае сумма льготы ( п.п. 140.4.2 НКУ) составит 900 грн. (5000 грн. х х 18 %).
как-то так , а если минус только вырос , то льготы нет имхо
подскажите пожалуйста, где вы об этом читали.
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 10:23 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 10:37 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 10:48 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 11:01 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 11:05 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 11:07 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 11:13 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 11:16 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 13:45 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 13:51 |
Quote
Juli4ka
если субъект хозяйствования является годовым плательщиком налога на прибыль и пользуется исключительно льготами по прибыли, ежеквартально подавать Отчет о льготах у него необходимости нет
Такой же позиции придерживаются налоговики, причем предоставлять «льготный» Отчет нужно в сроки подачи годовой декларации по прибыли (60 календарных дней согласно п.п. 49.18.3 НКУ) (см. подкатегорию 102.23.01 БЗ).
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 14:23 |
Quote
ЦветикQuote
morozea
Отчитываемся раз в год. Убыточные. Показывали минус за 2015, и за 2016 тоже покажем минус, как есть.
Вопрос, если разниц не применяем. В деке заполнен рядок 01; 02; 04. Правильно ли я понимаю, что никаких додатков у меня не будет? Только подача "одновременно" Форма № 6 «Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва», правда я его уже отослала.
Все верно?
Ну как же не будет? А куда Вы свой прошлогодний минус "втулили"? В 02? На каком основании, это же не расходы. У Вас же фин.результат из баланса с декларацией не сойдётся.
А убыток за прошлый год, который попадает в декларацию через 3.2.4 додатка РІ не считается разницей и, если ячейка заполнена, до додаток РІ надо подать.
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 14:27 |
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 15:51 |
Спасибо. Еще не могу найти где в в основній частині декларації у полі «Наявність рішення» проставляється позначка о не применении разниц? Внизу"Прийнято ришення..." я наказ № от указала...Quote
Шустрик
угу
Re: Минусовая прибыль | 14 лютого, 2017 16:24 |
Quote
morozeaСпасибо. Еще не могу найти где в в основній частині декларації у полі «Наявність рішення» проставляється позначка о не применении разниц? Внизу"Прийнято ришення..." я наказ № от указала...Quote
Шустрик
угу
Re: Минусовая прибыль | 15 лютого, 2017 21:22 |
Re: Минусовая прибыль | 15 лютого, 2017 22:37 |
Ні! Сама назва додатка якби говорить сама за себе:Quote
Цветик
Скажите, а додаток АМ надо подавать в любом случае? ...
Quote
Додаток АМ
до рядка 1.2.1 додатка РІ до рядка 03 РІ
Податкової декларації з податку
на прибуток підприємств
Re: Минусовая прибыль | 16 лютого, 2017 07:52 |
Re: Минусовая прибыль | 16 лютого, 2017 09:18 |
Quote
morozeaQuote
Juli4ka
если субъект хозяйствования является годовым плательщиком налога на прибыль и пользуется исключительно льготами по прибыли, ежеквартально подавать Отчет о льготах у него необходимости нет
Такой же позиции придерживаются налоговики, причем предоставлять «льготный» Отчет нужно в сроки подачи годовой декларации по прибыли (60 календарных дней согласно п.п. 49.18.3 НКУ) (см. подкатегорию 102.23.01 БЗ).
Это что ж получается, если у меня в 2015 показан убыток, то мне обязательно подавать отчет по льготам вместе с убыточной декой за 2016?!
Re: Минусовая прибыль | 16 лютого, 2017 10:26 |
Якщо Ви великі (платники і застосовуєте різниці - то при заповненні р.1.2.1 РІ додаток АМ потрібен.Quote
Цветик
Так в том то и дело, что РІ заполняется этой амортизацией, просто бухгалтерская и налоговая совпадают, поэтому по итогу 0.
Re: Минусовая прибыль | 16 лютого, 2017 10:28 |
Quote
morozeaQuote
morozeaСпасибо. Еще не могу найти где в в основній частині декларації у полі «Наявність рішення» проставляється позначка о не применении разниц? Внизу"Прийнято ришення..." я наказ № от указала...Quote
Шустрик
угу
просто у меня там стоит 1 и не дает поставить ничего иного, а везде пишут, что надо сделать позначку Х
И еще я запуталась: в Додатке РІ минус 2015 года в рядок 3.2.4 ставим со знаком +, соответственно в р. 02 эта сумма со знаком +, а уже в р. 03, как разница (рядок 01-рядок 02) она будет со знаком "-" И так же с минусом переноситтся в деку в р. 03РІ
Так же? Или все наоборот?
Re: Минусовая прибыль | 16 лютого, 2017 13:12 |
Re: Минусовая прибыль | 20 лютого, 2017 08:48 |
Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua