Подскажите, пожалуйста, как заполняется этот додаток АМ? если есть аммортизация МНА /300 грн/, ее обязательно нужно отразить в додатке АМ строка 11, затем перенести в додаток РІ, и внести в строку 03 РІ декларации? или неправильно понимаю? Получается вся аммортизация ОС переноситься в додаток РІ ?

Quote
Radulesa
Подскажите, пожалуйста, как заполняется этот додаток АМ? если есть аммортизация МНА /300 грн/, ее обязательно нужно отразить в додатке АМ строка 11, затем перенести в додаток РІ, и внести в строку 03 РІ декларации? или неправильно понимаю? Получается вся аммортизация ОС переноситься в додаток РІ ?

Мелкие, которые решили не применять налоговые разницы не подают не РИ ни АМ. Но, если Вы все-таки подаете, перепроверьте или у Вас все правильно тянет в деку. У меня например 1с8 тянет не правильно...По расшифровкам видно. Она тянет с НУ который исчез после перепроведения всех доков и стал не равен БУ после последнего обновления...Если бы я подавала АМ я бы в ручную убирала эту разницу...

Заполняю додаток АМ, амортизация - 19801,00 грн. Автоматически отражается в додатку ІР, а потом с минусом заполняется в декларации срока 03 РІ. В результате чего уменьшается налог на прибыль, в итоге строка 2 декларации не соответствует сроке 2290 финансового результата.... Обязательно вообще заполнять додаток АМ?

Додаток АМ заповнюють коли є різниці

Quote
5marisha

Quote
Radulesa
Подскажите, пожалуйста, как заполняется этот додаток АМ? если есть аммортизация МНА /300 грн/, ее обязательно нужно отразить в додатке АМ строка 11, затем перенести в додаток РІ, и внести в строку 03 РІ декларации? или неправильно понимаю? Получается вся аммортизация ОС переноситься в додаток РІ ?

Мелкие, которые решили не применять налоговые разницы не подают не РИ ни АМ. Но, если Вы все-таки подаете, перепроверьте или у Вас все правильно тянет в деку. У меня например 1с8 тянет не правильно...По расшифровкам видно. Она тянет с НУ который исчез после перепроведения всех доков и стал не равен БУ после последнего обновления...Если бы я подавала АМ я бы в ручную убирала эту разницу...

Можно пожалуйста поподробней, по какой расшировке??

Quote
InnaB
Заполняю додаток АМ, амортизация - 19801,00 грн. Автоматически отражается в додатку ІР, а потом с минусом заполняется в декларации срока 03 РІ. В результате чего уменьшается налог на прибыль, в итоге строка 2 декларации не соответствует сроке 2290 финансового результата.... Обязательно вообще заполнять додаток АМ?

Хоч в нас і немає різниць по амортизації, у податковій сказали все таки заповнювати додаток АМ. Амортизація вписується в обох колонках (тобто і бухгалтерський облік, і податковий). Різниця буде 0. Відповідно і в додаток РИ також піде 0 і відповідно ніяк не вплине на податко на прибуток.

Quote
Tsjofik

Quote
InnaB
Заполняю додаток АМ, амортизация - 19801,00 грн. Автоматически отражается в додатку ІР, а потом с минусом заполняется в декларации срока 03 РІ. В результате чего уменьшается налог на прибыль, в итоге строка 2 декларации не соответствует сроке 2290 финансового результата.... Обязательно вообще заполнять додаток АМ?

Хоч в нас і немає різниць по амортизації, у податковій сказали все таки заповнювати додаток АМ. Амортизація вписується в обох колонках (тобто і бухгалтерський облік, і податковий). Різниця буде 0. Відповідно і в додаток РИ також піде 0 і відповідно ніяк не вплине на податко на прибуток.

ИМХО, если Вы применяете разницы, АМ заполнять нужно, хотя бы чтоб показать, что разница = 0. А тем, кто разницы не применяет, додаток АМ не нужен, в нем же ссылка на пункт НКУ о разницах.