Подскажите, пожалуйста, по заполнению 1-ДФ...

Возникла переплата по НДФЛ, ВЗ и ЕСВ.
Как правильно отразить в 1-ДФ:
1. В графу 4 "перераховано" поставить всю сумму оплаты с учетом переплаты ?
Тогда в следующем квартале гр.4 будет меньше, чем 4а, это проблема ?
2. Поставить сумму как в графе 4а "нараховано" ?
Если налоговая сверяет поступления по НДФЛ с 1-ДФ, то будет несоответствие ?

Попыталась сама разобраться - правильно будет "нараховано" = "перераховано".

Налоговая сверяет начисление з/платы только раз в год с ЄСВ так что ставите начислено=перечислено

Якшо поставите інакше ніж "начислено=перечислено",
то ваша переплата зникне з вашої особової карточки
в ДФС і будете потім доводити шо у вас дійсно є
переплата...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Ставьте фактическую оплату,а в следующем квартале наоборот-меньшую сумму.У меня по выплаченным наперед отпускным постоянно разница в начисленном и перечисленном.Я начисляю отпускные в том месяце,к которому они относятся,а не в месяце выплаты.мне так удобнее.Поэтому у меня почти никогда не сходится начисленное с перечисленным.И вопросов из налоговой никогда не возникало.

Quote
Шустрик
Якшо поставите інакше ніж "начислено=перечислено",
то ваша переплата зникне з вашої особової карточки
в ДФС і будете потім доводити шо у вас дійсно є
переплата...

Шустрик,я когда сверялась с налоговой по налогам,то по НДФЛ и ВЗ была только сумма оплаты за 2016г.,а переплаты или недоплаты вообще не значилось.

Всегда ставила нараховано=перераховано, хоть переплата и была, вопросов из налоговой тоже не возникало.

Quote
Blick
Всегда ставила нараховано=перераховано, хоть переплата и была, вопросов из налоговой тоже не возникало.

и я, так же

в 1 кварталі за оренду авто переплатила ПДФО і ВЗ і вказала ті суми в звіті. Як краще виправити, подати уточнюючий (чи буде тоді штраф 510 грн?)

Quote
galtschonok
в 1 кварталі за оренду авто переплатила ПДФО і ВЗ і вказала ті суми в звіті. Як краще виправити, подати уточнюючий (чи буде тоді штраф 510 грн?)

а зачем исправлять? Покажите во 2кв. перечисление меньше (с учетом переплаты) и за 6мес суммы выровняются

и у меня переплата по ВЗ
ставлю нараховано=перераховано

перечисления в 1ДФ не показываются вообще
в лицевую карточку не ложатся
колонка справочная, для контроля у кого задержки ЗП, никому она не нужна


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

перепрошую але уточню ще раз, в 1 кварталі в звіті 1дф в колонці 3а поставила суму 100 грн(нарахування за оренду авто за березень) а в 3 колонці 1200 грн( виплата за оренду за 12 місяців). В колонці 4а 18 грн, в колонці 4 216 грн. І відповідно і з військовим збором така сама ситуація. Тепер в 2 кварталі я показую3а=300грн, 3=0, 4а=54грн. І ще коли подавала 1дф і шукала код ознаки доходу то вказала 102, тепер бачу був вебінар податкової де вони кажуть що треба вказувати код 127. Залишати все як є, але як бути з тим що податківці тепер не хочуть бачити переплат по ВЗ і ПДФО? Чи не буде потім штрафів при перевірці за всі квартали, за перший що вказали неправильно переплату, і в наступних що нема перерахованого податку? Якщо подати уточнюючу і все виправити чи буде штраф?
І ще питання, чи в колонках нараховано і виплачено доходу для військового збору ви вказуєте всю суму доходів (і по підприємцях і декретні) чи тільки ті суми з яких утримується ВЗ?

Все правильно Вы указали, по аренде колонки заполняются по факту, а не так, как зарплата. За 2 квартал тоже правильно, кол.3 и 4 = 0. Код я всю жизнь ставила 102, у налоговиков семь пятниц на неделе.
В строке с ВС ставлю только облагаемую сумму.

Blick дуже дякую.

Добрый день. Допустила ошибку, уплатила НДФЛ на 700 грн больше, чем положено. Показывать ли эту переплату и выровнять в 3м квартале, недоплатив эту сумму или же показать в этом и следующем квартале "начислено=перечисленно" и просто в 3м квартале непоплатить эту сумму?

якщо ПДФО з ЗП то показуйте нараховано=перераховано

Quote
galtschonok
якщо ПДФО з ЗП то показуйте нараховано=перераховано

да. А потом в 3м квартале недоплатить, но все-равно показать "начислено=перечислено"? В налоговой не сверяют суммы?

Quote
galtschonok
якщо ПДФО з ЗП то показуйте нараховано=перераховано

Все, поняла, я ж не могу на какого-то конкретного работника повесить переплату