Добрый день. У всех прошу совета, так как времени не много, и в такие ситуации я еще не попадала. Теперь к сути.
У меня есть ФОП на третьей категории, оказывает международные перевозки по договорам экспедирования (если проще - транспортная экспедиция), соответственно, по этим договорам в доход попадает только экспедиторское вознаграждение (то есть разница между оплатой от клиента и оплатой перевозчику) - это прямо написано в ПК ст. 292.4. С этой разницы честно и вовремя плачу единый налог. Но вот вчера вечером позвонил инспектор (Голосеевская налоговая) и говорят, что за прошлый год вы указали ваш доход 600 тыс, а ваш покупатель по своей 1ДФ указал, что перечислил вам 1млн 100тыс (то есть на 500тыс больше). То есть, либо связывайтесь с покупателем и пусть он корректирует 1ДФ, если у него ошибка, либо вы подавайте уточненку по ЕН и доплачивайте ЕН. И делайте это быстро, так как с понедельника будут рассылаться акты. Но дело в том, что ошибки нет ни у меня, ни у покупателя - я пишу в доход только свои ЭКСПЕДИТОРСКИЕ, а покупатель-то указывает в 1ДФ ВСЮ сумму, которую он мне перечислил за квартал. Я пояснила это инспектору, она говорит, ну, тогда пишите это все в поясненні и прикрепите документі (какие - не объяснила), привозите в канцелярию, и тогда начальник будет решать, назначать вам проверку или нет. Посоветуйте, как быть, какие доки давать (и давать ли вообще), как себя вести. И еще один штрих - у моего ФОПа этот покупатель - вообще единственный покупатель, а поставщики - разные, хотя и иногда повторяются. Буду рада любой помощи.

Я бы таки написала пояснення. Типа так.
Вид деятельности ФОПа - такой-то. На основании договора №....от... контрагентом таким-то ФОПу такому-то были перечислены ХХХ грн. На основании пункта ...ПКУ доходом ФОПа является...... Соответствующие суммы дохода оприходованы ФОПом в Книгу доходов ( можно числа указать), с этого дохода оплачен ЕП в сумме ...
Приложила бы копию Договора с этим контрагентом, можно ещё - копию платёжек про оплату ЕП.
За покупателя я бы НИЧЕГО не объясняла, это его прерогатива, если податковой надо - пусть запрашивает этого покупателя.
Вести себя спокойно, доказать свою правоту, тем более Ваша ситуация достаточно чётко прописана в ПКУ.
Моё мнение.

Кстати, смотрю, в последнее время податковая любит включать дурака в самых простых и прозрачных ситуациях. А ты типа докажи, что ты не слон...

Моему ФОПу прислали повидомлення по ЕСВу за себя за прошлый год. Звоню - говорю, там всё в порядке, почему вдруг в сентябре вылез вопрос за 2015 год. Ответ : это было подання областной ДПИ, у вас доход в отчёте по ЕСВу не совпадает с доходом по майновой Деке на 3 ( !!!!!!!!!!! ) гривны. Говорю, проверьте по карточке. Проверяют. Ответ : А-а-а, всё действительно в порядке....Ну, не обращайте внимания на наше подання...><

Большое спасибо за совет. Пояснення мы планируем писать в таком же духе, что и вы написали, а вот документы планируем везти такие (копии, естессно): договор с этим покупателем, акты от перевозчиков (16 штук) (как раз на эту сумму и получилась разница между декой ЕН и 1Дф, собственно, так и должно быть, если честно платить налоги), и еще банковскую выписку за 3-й квартал (так мне советует бухгалтер). Вот думаю, не много ли?

Договор - да.
Акты - да !!! Я про них забыла написать, сорри, а ведь это - сАмое то , что нужно !
Выписка - тут сомневаюсь, честно говоря. Не слишком ли много инфы для НИХ. Ну, увидят зашедшие на Ваш счёт деньги от контрагента, так они знают эту сумму по ихней 1-ДФ, сомнения по этой зашедшей сумме у них же не возникло ! Так они заодно весь ход средств увидят из выписки, оно Вам надо ?
Не забудьте на всех копиях поставить печать и понаписывать "Копія вірна" + подпись ФОПа.
Ну, и копию выписки можно взять с собой про всяк выпадок, но не отдавать....Отдать в крайнем случае.

Мы с вами мыслим одинаково)). Я вот тоже однозначно буду договор и акты от перевозчиков давать, а вот выписку - вагаюсь. С одной стороны, там четко будет видно, что от покупателя зашла именно та сумма, которую он в 1ДФ указал, и к покупателю не будет вопросов ( я за него тоже переживаю, так как, скажем, это не чужой мне человек), а с другой стороны, действительно, там будут и все оплаты поставщикам, и самое главное, снятие наличных. Для ФОПа это не запрещено, но все же как-то не хочется светить. Вот подумываю дать выписку только по кредитовым операциям, а дебетовые - не давать. Хотя это может их натолкнуть на мысль, а чего она всю выписку тогда не дала? Что думаете?

Вот не давала бы я выписку....Вообще всю не давала бы....Самый главный аргумент - зачем давать слишком много инфы. Ещё прицепятся к чему-нибудь по дороге....Этого ещё не хватало! При желании они делают запрос в банк и получают всё, что хотят...Ну и второй аргумент - я уже писала - у них нет вопросов к сумме ,заявленной в 1-ДФ. Они хотят получить от Вас официальное объяснение, почему у Вас доход не эта сумма, а меньшая. Типа, ПКУ они не читают !

Quote
nikon
Вот не давала бы я выписку....Вообще всю не давала бы....Самый главный аргумент - зачем давать слишком много инфы. Ещё прицепятся к чему-нибудь по дороге....Этого ещё не хватало! При желании они делают запрос в банк и получают всё, что хотят...Ну и второй аргумент - я уже писала - у них нет вопросов к сумме ,заявленной в 1-ДФ. Они хотят получить от Вас официальное объяснение, почему у Вас доход не эта сумма, а меньшая. Типа, ПКУ они не читают !

Вот и я не хочу давать выписку по тем же причинам, а бухгалтер мой настаивает - давай. Инспектор мне не сказала, что именно везти, сейчас пытаюсь дозвониться и спрость - не отвечают. А по поводу их запроса в банк - а разве им это сделать так просто? я отчего-то думала, что выписку в банке они только через суд могут получить, хотя я далеко не спец в этих вопросах.