Предприятие весь отрицат НДС, отражало в строке 26, так как регистрация до 12 мес.
Теперь весь оплаченный НК нужно перенести в 25,2, А куда ставить неоплаченный.
Не подскажете как правильно высчитать за целый год оплаченный и неоплаченный?
Сплачену частину ПДВ ставите в 23.2 (при умові що він був сплачений не пізніше вересня 2010).
Далі по ситуації: різницю від 23.2 і 21, ставите в 24 і 25.2, а решту вашого 26 рядка з вересневої
деки ставите в 26 рядок.