Вот читаю я вас и логика про то, что с кодом 133 ставить надо ЕСВ 37,26% есть (по примеру старого кода 27).
А вот консультации ГНАУ говорят о 3,6%. Звонила в Дарницу, Печерск, Оболонь.
Как быть?
Но, все однозгачны в том, что в графах начислено/выплачено дохода надо ставить "0".

здуріти можна....

Але ті злощасні 3,6% уже сидять в 101 ознаці.

3.2. У графі 3а «Сума нарахованого доходу» відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізичній особі відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів, наведеним у додатку до цього Порядку. У разі нарахування доходу його відображення у графі 3а є обов’язковим незалежно від того, виплачені такі доходи чи ні.

Нарахований дохід відображається повністю, без вирахування податку на доходи фізичних осіб, суми єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, страхових внесків до Накопичувального фонду, у випадках, передбачених законом, — обов’язкових страхових внесків до недержавного пенсійного фонду, які відповідно до закону сплачуються за рахунок заробітної плати працівника, суми податкової соціальної пільги за її наявності

Если 34,7% признаются доходом, то готовьтесь к начислению НДФЛа с этой суммы...Ну доход же! )))))))))))))))))))))))))))))))

у меня такое чувство, что скоро мы не только сумму дохода будем указывать, но и какими купюрами он выплечен

Порядок заполнения

Правила заполнения налогового расчета ф. № 1ДФ регламентированы разд. ІІІ Порядка № 1020. Особенности заполнения отдельных граф рассмотрим последовательно.

[buhgalter911.com]


1. Указывается налоговый номер юридического лица, налоговый номер или серия и номер паспорта налогового агента (для физических лиц, которые по своим религиозным убеждениям отказались от присвоения налогового номера и имеют отметку в паспорте). Если количество цифр в номере меньше восьми, то слева добавляются нули, так как минимальное количество цифр в данной графе – 8.

2. Приводится наибольшая из месячных за отчетный период (на первое число месяца) учетных численностей штатных работников учетного состава. Например, если в июле такая численность составляла 18 человек, в августе – 16, а в сентябре – 22 человека, в графе указывается цифра 22. Учетная численность штатных работников учетного состава налогового агента определяется в соответствии с Инструкцией № 286.

3. При заполнении этой графы необходимо учитывать не только совместителей, но и лиц, работавших в отчетном квартале по договорам гражданско-правового характера.

4. Указываются квартал и год арабскими цифрами, например: за 1 квартал 2011 года.

5. Заполняется налоговым агентом, проставляется номер порции. В налоговом расчете, который будет подаваться по результатам І квартала 2011 г., заполняются ячейки «Сума податкового боргу станом на 01.01.2011», с отражением налогового долга (п. 1 подразд. 1 разд. XX НКУ).

6. Отражается порядковый номер заполняемой строки.

7. Указывается налоговый номер физлица, которому выплачен/начислен доход. При наличии у физлица соответствующей отметки в паспорте о праве совершать платежи без идентификационного номера приводится серия и номер паспорта (пп. 3.1.13 Порядка № 1020).

8. Отражается сумма начисленного дохода в отчетном квартале (независимо от того, был выплачен такой доход или нет) отдельно по каждому виду дохода (п. 3.2 Порядка № 1020). То есть если одному физлицу в отчетном квартале была начислена заработная плата в размере 5000,00 грн., а также арендная плата в размере 3500,00 грн. за сдачу в наем предприятию личного автомобиля, то начисленные доходы приводятся отдельно, а не одной строкой – 8500,00 грн. Аналогично в разных строках указываются и начисленные доходы, к которым применяется разный размер НСЛ (п. 3.8 Порядка № 1020). Сумма начисленного дохода отражается без вычета НДФЛ, ЕСВ, страховых взносов в накопительный и негосударственный пенсионный фонды, суммы НСЛ.

9. Отражается сумма фактически выплаченного физлицу дохода (также без вычета НДФЛ, ЕСВ, страховых взносов в накопительный и негосударственный пенсионный фонды, суммы НСЛ) в разрезе признаков доходов и НСЛ. Если заработная плата выплачивается вовремя в заранее установленные сроки в следующем месяце, то сумма, указанная в этой графе, будет равна сумме начисленной за отчетный квартал зарплаты (п. 3.3 Порядка № 1020).

Например, на предприятии заработная плата выплачивается регулярно в сроки до 7-го числа. Сумма начисленной зарплаты сотруднику Василенко составила: июнь – 3800,00 грн.; июль – 4000,00 грн.; август – 4000,00 грн.; сентябрь – 4100,00 грн. В расчете за ІІІ квартал в этой графе по данному сотруднику будет отражен выплаченный доход в сумме 12100,00 грн. (4000,00 + 4000,00 + 4100,00), а не 11800,00 грн. (3800,00 + 4000,00 + 4000,00).

10. В этой графе отражается сумма начисленного и удержанного НДФЛ по данному физлицу в разрезе признаков дохода и НСЛ.

11. Приводится сумма фактически перечисленного НДФЛ в соответствии с указанной суммой фактически выплаченного дохода. То есть если зарплата выплачивается регулярно, как показано в приведенном выше примере, то в данную графу попадет сумма начисленного НДФЛ, соответственно, за июль, август и сентябрь, хотя фактически НДФЛ за сентябрь предприятие перечислит в октябре.

12. Указывается признак дохода в соответствии со «Справочником признаков доходов для заполнения ф. № 1ДФ».

13. Дата принятия/увольнения с работы указывается только для тех работников, которые были приняты или уволены в отчетном квартале. Если работник на протяжении отчетного квартала был неоднократно принят и/или уволен с работы, то на такое физлицо заполняется столько строк, сколько раз происходило такое увольнение (принятие) (пп. 3.7.1 Порядка № 1020).

14. Приводится признак НСЛ в соответствии с приложением к Порядку № 1020, которая применяется к данному виду дохода. При этом каждый вид НСЛ указывается в отдельной строке. Если физлицо не имело права на льготу относительно этого вида дохода в отчетном квартале, ставится прочерк.

15. Заполняется в случае необходимости исправления ошибок, допущенных в ранее поданных расчетах при представлении нового отчетного либо уточняющего расчета.

Отражение различных видов доходов

В форме № 1ДФ отражаются все виды доходов независимо от того, подлежат они обложению НДФЛ или нет. При получении одним физлицом различных видов доходов в расчете такие суммы указываются в нескольких строках отдельно по каждому виду с указанием признака дохода в графе 5. Заработная плата, а также другие выплаты и вознаграждения, начисленные (выплаченные) плательщику налога в соответствии с условиями трудового договора, имеют признак «101». Под заработной платой в целях обложения НДФЛ подразумеваются также другие поощрительные и компенсационные выплаты либо другие выплаты и вознаграждения, выплачиваемые (предоставляемые) плательщику налога в связи с отношениями трудового найма согласно закону (пп. 14.1.48 НКУ).

Quote
Ветка
Если 34,7% признаются доходом, то готовьтесь к начислению НДФЛа с этой суммы...Ну доход же! )))))))))))))))))))))))))))))))

Стаття 165 податкового кодексу. Доходи, які не включаються до розрахунку загального місячного (річного) оподатковуваного доходу...
165.1.6. сума єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування платника податку, що вносяться за рахунок його роботодавця у розмірах, визначених законодавством.
Тільки для чого податковій знати таку інформацію?

За їхньою збоченою логікою кошти надані директором на купівлю олівців - це мій дохід. і якщо я повністю по них відзвітуюся - цей дохід мій не оподатковується. І якщо сусід мені поверне моїх 100 грн, позичених - то це також буде мій дохід, добре, що хоч не підлягає оподаткуванню...
165.1.11. кошти, отримані платником податку на відрядження або під звіт і розраховані згідно із пунктом 170.9 статті 170 цього Кодексу;
165.1.29. основна сума депозиту (вкладу), внесеного платником податку до банку чи небанківської фінансової установи, яка повертається йому, а також основна сума кредиту, що отримується платником податку

Quote
Ветка
Если 34,7% признаются доходом, то готовьтесь к начислению НДФЛа с этой суммы...Ну доход же! )))))))))))))))))))))))))))))))

Та не, оно то доход,но по "Стаття 165. Доходи, які не включаються до розрахунку загального місячного (річного) оподатковуваного доходу"
Тут такая логика, жесть

Наверное придется изучить инженерную психологию, что б правильно мозги работали, что б правльно этот маразм заполнить

Quote
irina1510

Quote
Ветка
Если 34,7% признаются доходом, то готовьтесь к начислению НДФЛа с этой суммы...Ну доход же! )))))))))))))))))))))))))))))))

Стаття 165 податкового кодексу. Доходи, які не включаються до розрахунку загального місячного (річного) оподатковуваного доходу...
165.1.6. сума єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування платника податку, що вносяться за рахунок його роботодавця у розмірах, визначених законодавством.
Тільки для чого податковій знати таку інформацію?

За їхньою збоченою логікою кошти надані директором на купівлю олівців - це мій дохід. і якщо я повністю по них відзвітуюся - цей дохід мій не оподатковується. І якщо сусід мені поверне моїх 100 грн, позичених - то це також буде мій дохід, добре, що хоч не підлягає оподаткуванню...
165.1.11. кошти, отримані платником податку на відрядження або під звіт і розраховані згідно із пунктом 170.9 статті 170 цього Кодексу;
165.1.29. основна сума депозиту (вкладу), внесеного платником податку до банку чи небанківської фінансової установи, яка повертається йому, а також основна сума кредиту, що отримується платником податку

Никто такого кода не находил? а то мне хана, у меня этих подотечных сумм, как у собаки блох

Quote
buh!

Quote
irina1510

Quote
Ветка
Если 34,7% признаются доходом, то готовьтесь к начислению НДФЛа с этой суммы...Ну доход же! )))))))))))))))))))))))))))))))

Стаття 165 податкового кодексу. Доходи, які не включаються до розрахунку загального місячного (річного) оподатковуваного доходу...
165.1.6. сума єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування платника податку, що вносяться за рахунок його роботодавця у розмірах, визначених законодавством.
Тільки для чого податковій знати таку інформацію?

За їхньою збоченою логікою кошти надані директором на купівлю олівців - це мій дохід. і якщо я повністю по них відзвітуюся - цей дохід мій не оподатковується. І якщо сусід мені поверне моїх 100 грн, позичених - то це також буде мій дохід, добре, що хоч не підлягає оподаткуванню...
165.1.11. кошти, отримані платником податку на відрядження або під звіт і розраховані згідно із пунктом 170.9 статті 170 цього Кодексу;
165.1.29. основна сума депозиту (вкладу), внесеного платником податку до банку чи небанківської фінансової установи, яка повертається йому, а також основна сума кредиту, що отримується платником податку

Никто такого кода не находил? а то мне хана, у меня этих подотечных сумм, как у собаки блох

По справочнику указанному выше, по авансовым и иже код 118.

А сума податкового боргу станом на 01.01.2011-це шо? Это НДФЛ за какие-то прошлые периоды или за декабрь, проплаченный 05.01.11? Мне кажеться, что декабрь быть не может, т.к. он показан в отчете за 4 кв.2010 как выплаченный. У кого какие мнения?

по-простому, борг - это когда не оплочено в срок, вот вы д.б. заплатить НДФЛ за ноябрь до 30.12.2010 и не заплатили, вот это типа борг, а то, на что еще не наступили сроки оплаты, боргом считаться не может, потому мысль ваша правильная

А если я зарплату за март выплатила не 7-го апреля , как установлено, а 15-го? Соответственно и налог уплатила не 7-го апреля, а позже.
Как это расценивается для 1 ДФ? В графе "выплачено" писать за минусом этой суммы (зарплаты и ндфл за март) или
наплевать и указать как выплаченные ?

Я бы написала как выплаченное. В этой же форме нет прекрасной седьмой строки со сроками.Вы же не в мае выплатили.

Quote
Lipa
А если я зарплату за март выплатила не 7-го апреля , как установлено, а 15-го? Соответственно и налог уплатила не 7-го апреля, а позже.
Как это расценивается для 1 ДФ? В графе "выплачено" писать за минусом этой суммы (зарплаты и ндфл за март) или
наплевать и указать как выплаченные ?

А как Вы в мартовской декларации отразите выплату 06 и 14, соответственно и в 1 ДФ поставить или не поставить эти суммы.

А до сих пор неизвестно, сверяют ли они эти две формы!

арендная плата , по справочнику какой код?

Девушки, подскажите, при заполнении отчета в Бесте, ОПЗ у Вас программа проставляет прочерки в пустых клетках? Согласно пп.2.3.1 порядка №1020 "У незаповнених полях інформаційного рядка проставляється прочерк. " Что такое этот информац. рядок и означает ли это, что во всех пустых клетках надо ставить прочерки (по аналогии с деками по прибыли и НДС)?

Quote
alena575
Девушки, подскажите, при заполнении отчета в Бесте, ОПЗ у Вас программа проставляет прочерки в пустых клетках? Согласно пп.2.3.1 порядка №1020 "У незаповнених полях інформаційного рядка проставляється прочерк. " Что такое этот информац. рядок и означает ли это, что во всех пустых клетках надо ставить прочерки (по аналогии с деками по прибыли и НДС)?

Я правде не совсем девушка, даже совсем не девушка но отвечу: В OPZ замечательным образом при распечатывании 1ДФ вместо пустых клеток появляются прочерки. Вы только не ставьте прочерки вручную - будет ошибка при проверке структуры.

Электронная отчетность - просто и бесплатно!
www.opz.org.ua

У меня в Бесте вот не проставляет прочерки. Очень интрересют строчки: работало в штате, по ГПД, порция № - например, 1 чел. в штате ОПЗ рисует - - - - - 1 ?

Quote
Lipa
А до сих пор неизвестно, сверяют ли они эти две формы!

может стоит всё-таки упорядочить учет, один налог ведь.

Quote
opz

Quote
alena575
Девушки, подскажите, при заполнении отчета в Бесте, ОПЗ у Вас программа проставляет прочерки в пустых клетках? Согласно пп.2.3.1 порядка №1020 "У незаповнених полях інформаційного рядка проставляється прочерк. " Что такое этот информац. рядок и означает ли это, что во всех пустых клетках надо ставить прочерки (по аналогии с деками по прибыли и НДС)?

Я правде не совсем девушка, даже совсем не девушка но отвечу: В OPZ замечательным образом при распечатывании 1ДФ вместо пустых клеток появляются прочерки. Вы только не ставьте прочерки вручную - будет ошибка при проверке структуры.

еще вопрос по 1 ДФ
а почему нельзя работников выбрать из справочника , приходится только вносить вручную? это что-то с программой или со мной ?

При создании "1-ДФ" уже происходит запрос. создать ли отчет на основани списка сотрудников.
Потом список можно отредактировать. Посмотрите в поле "ИНН", к нему подключен справочник "сотрудники".

Quote
ewro
При создании "1-ДФ" уже происходит запрос. создать ли отчет на основани списка сотрудников.
Потом список можно отредактировать. Посмотрите в поле "ИНН", к нему подключен справочник "сотрудники".

мы про OPZ?
нет у меня никакого запроса при создании, и нет в поле ИНН активного справочника

если отчет пустой, номер порции можно не ставить? Поставить прочерк?

Сюзанна
Нет конечно, мы про БЗ/Медок.

омега
нет, не прочерк. Поставьте "1".

Сюзанна, как это нет справочника в ОПЗ? Только что открыл, создал в 1 кваратла 2011 года J05001 --- справочник сотрудников подключен к полю №2.

Quote
ewro
Сюзанна, как это нет справочника в ОПЗ? Только что открыл, создал в 1 кваратла 2011 года J05001 --- справочник сотрудников подключен к полю №2.

тю на меня

буду разбираться

Quote
ewro
Сюзанна, как это нет справочника в ОПЗ? Только что открыл, создал в 1 кваратла 2011 года J05001 --- справочник сотрудников подключен к полю №2.

подскажите как это сделать пожалуйста. до меня не доходит.

Для начала определимся, правильно ли мы поняли друг друга.
Итак. Программа ОПЗ. Отчет J(F)05001 - Форма № 1 ДФ. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку,і сум утриманого з них податку.
В табличной части документа, смотрим поле №2 "Ідентифікаційний номер".
Справа в этом поле (как обычно во всех программах) появляется кнопка с троеточием --- выбор со спраовчника "Сотрудники".
Если справочнки заполнен - выбираем необходимых сотрудников. Если незаполнен - естественно, сначала заполняем его, потом выбираем.

Вроде так.