К уточнёнке реестр не подаётся. Все изменения именно реестра отражаются в следующей звитной декларации. Если был завышен НК, то в реестре звитной декларации отразим ИНН продавца и сумму НДС со знаком -, но обязательно, там где указ. документ-основание для НК добавляем букву У, (напр.- НКУ т.е нал. накл. уточн, или ГТДУ, или БОУ и т.д), если ошибка в обязательствах, то корректируем тоже в следующей звитной декларации ( я имею ввиду реестр) и не забываем про букву У
Подскажите, пожалуйста. Налоговая накладная была выписана в апреле (НДС 197000 грн.) и проведена фирмой-продавцом тоже в апреле. К нам попала в августе. Была проведена корректировкой к декларации в сентябре. Теперь налоговая ставит вопрос: что мы собираемся делать, если на данный момент НН с таким НДС нужно занести в един.реестр ( но в апреле этого же еще не было) и заставляет снять налоговый кредит, т.е.убрать эту накладную. Я их не могу понять, ведь в ед.реестр вносит накладные покупатель, и как можно снять НК, если продавец уже отчитался за продажу в апреле? Что делать?
Народ, підкажіть, будь ласка. Помилково виписали ПН у вересні, а треба було в серпні (не додивились, що то по інших рахунках пішла відгрузка). Хочу виправити окремим самостійним уточнюючим розрахунком, звітний період грудень. Тоді ПНУ в реєстр за грудень включати? А дату виписки серпневу включати в реєстр? А ту, що у вересні включини як БНУ але з мінусом? І дату показувати вересневу?
Исходя из ситуации, я бы поступил следующим образом: В текущей декларации за ноябрь в приложение 1 убрал лишние обязательства за сентябрь Сдал уточненку с приложением 5 за август, пропушенную нн выписал, но в реестре не отображал бы. Так как уточненых реестров не предусмотрено, а свой экземпляр сделал бы правильный.
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.