В 1ДФ указываем всех работников вернее НДФЛ с них,и всех ФЛП которым мы за что-то платили???

да ФЛП тоже всех указывать

Аренда техники у физлица-несотрудника что лучше поставить? 102 - по ГПХ договорам или 127 - прочие доходы

?

Я по 102 отображала доход от оренде движимого имущества
по 106 недвижимого

Подскажите в 1-ДФ декретные деньги показывать и какой код?

Подскажите как алименты отразить в 1ДФ?

А перерасчет как отразить в 1-ДФ. Переплата 0,01коп. и теперь по перерасчету ее нужно указать в отчете. И какой признак дохода?

Quote
klikwomen
Подскажите в 1-ДФ декретные деньги показывать и какой код?

лікарняний по вагітності - ознака доходу 128

А перерасчет как отразить в 1-ДФ. Переплата 0,01коп. и теперь по перерасчету ее нужно указать в отчете. И какой признак дохода?
А еще если это отдельная строка, то получается с минусом ставим эту несчастную 0,01коп. ? ПОМОГИТЕ!

Извените за глупый вопрос, а как проводится перерасчет НДФЛ и обязателен ли он?!

Quote
gallaa
Подскажите как алименты отразить в 1ДФ?

140 код, инн - получателя, сумма - общая перечисленных алиментов, налог - прочерки

Quote
Ninok
В 1ДФ указываем всех работников вернее НДФЛ с них,и всех ФЛП которым мы за что-то платили???

и ФЛП по которым не платили, но получали товары/услуги. Так же?

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я заполняю 1ДФ по инвалиду 2й группы ( 150 % НСЛ) :
зарплата :
ознака доходу ( строка 5) - 101
Ознака подат. соц. пільги ( строка 8) - 02?
И что означают в строке 9 - 0 и 1?
Спасибо!

Quote
alya_od
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я заполняю 1ДФ по инвалиду 2й группы ( 150 % НСЛ) :
зарплата :
ознака доходу ( строка 5) - 101
Ознака подат. соц. пільги ( строка 8) - 02?
И что означают в строке 9 - 0 и 1?
Спасибо!

0 и 1 - это для корректировок

Народ, а подарки ФСС выданные сотрудникам (их детям до 14 лет) показывать в 1ДФ?

Quote
Val_V
Народ, а подарки ФСС выданные сотрудникам (их детям до 14 лет) показывать в 1ДФ?

нет

В декабре 2011г.был излише начислен и перечислен налог с отпускных за 2010 год. Ошибку обнаружила только сейчас, при заполнении 1ДФ. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить гр.4а и 4? Указать правильную сумму начисленного налога ( а не ошибочного?) в гр.4а и реально перечисленную в гр.4 ? Как правильно исправить ошибку?

По результатам перерасчета за год у 70% работников выявлена переплата от 0,01-0,02 коп. Есть ли смысл учитывать эту переплату?Ведь ежемесячно было начислено верно, а эта перплата - результат округления.

отдельной строкой результат перерасчета не надо показывать.Если надо вернуть работнику переплату, то на эту сумму нужно уменьшить удержанный в квартале налог (логично учесть в декабрьской з/п), т.е в гр.4а начисление ндфл минус переплата, а при доудержании налога нужно просто прибавить его к сумме налога, удержанного в квартале, в котором проведен перерасчет. Вот только есть ли смысл упражняться с 0,01 коп? Ведь это результат округления. Как на это смотрит ГНИ?

Скажите пустышку по 1-ДФ сдавать нужно?

Quote
LEO_LEO
В декабре 2011г.был излише начислен и перечислен налог с отпускных за 2010 год. Ошибку обнаружила только сейчас, при заполнении 1ДФ. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить гр.4а и 4? Указать правильную сумму начисленного налога ( а не ошибочного?) в гр.4а и реально перечисленную в гр.4 ? Как правильно исправить ошибку?

Как доначислить и доудержать налог понятно.Не совсем ясно, как правильно отразить это в 1ДФ. Зарплата за декабрь была выдана одновременно с отпускными в декабре и перечисление налога прошло в декабре. При расчете з/пл за январь этого года я все откорректирую. А сейчас при заполнении 1ДФ за 4 кв 2011г в гр.4а я ставлю начиление минус переплта, в гр.4 - сумму реально перечисленного налога. Тогда получается переплата налога. А в отчете за 1 кв. этого года я на сумму переплаты уменьшаю перечисление и гр.4 будет меньше, чем гр.4а? Помогите, пожалуйста, знатоки! Или в отчете зв 4 кв. поставить правильную сумму без переплаты в 4а и в 4 ? И пусть эта переплата висит?

Обязательно результаты перерасчета надо показать в 4кв. скорректировав гр.4а, а в гр.4 укажите переплату, ведь в ней мы должны показать фактически перечисленный налог, а уже в январе перечислите за минусом переплаты. Перерасчет проводят по результатам отчетного налогового года (т.е. в декабре) , при расчете за последний месяц применения соцльготы и при увольнении работника

Quote
yulia74
Скажите пустышку по 1-ДФ сдавать нужно?

Нееееееееет

людииии.! так а кто-нибудь возвращал работникам переплату? и корректировал декабрьское начисление ндфл в сторону уменьшения?

Переплату повертає ДПІ. Підприємство має право тільки доутримати.



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

хм.. значит мой перерасчет=пусть просто будет,как говорится. доказ,что нет недоплаты в бюджет.

Меня вот переклинило. Посмотрела, все 1-ДФ за 1-3 кварталы 2011 г. Сдавала так, что графа 3а= гр.3, гр. 4а= гр.4 (з/пл выплачивается регулярно до 10 числа следующего месяца и НДФЛ так же). Сегодня решила еще раз себя перепроверить и вот, что нашла в порядке заполнения № 1020 от 24,12,2010 г.:

3.2. У графі 3а „Сума нарахованого доходу” відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізичній особі відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів, наведеним у додатку до цього Порядку. У разі нарахування доходу його відображення у графі 3а є обов’язковим незалежно від того, виплачені такі доходи чи ні.
Нарахований дохід відображається повністю, без вирахування податку на доходи фізичних осіб, суми єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, страхових внесків до Накопичувального фонду, у випадках, передбачених законом, – обов’язкових страхових внесків до недержавного пенсійного фонду, які відповідно до закону сплачуються за рахунок заробітної плати працівника, суми податкової соціальної пільги за її наявності.

3.3. У графі 3 „Сума виплаченого доходу” відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом.
Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни у наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, до податкового розрахунку за I квартал входить заробітна плата за січень, яка нарахована у січні та виплачена у лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена у березні), за березень (нарахована у березні та виплачена у квітні).

3.4. У графі 4а „Сума нарахованого податку” відображається сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством.

3.5. У графі 4 „Сума перерахованого податку” відображається фактична сума перерахованого податку до бюджету.

Я так понимаю, что принцип 4а=4 не работает?

Хотите сказать что выплатили зар.плату а НДФЛ не перечислили?
не переймайтесь...
всё правильно делали.

ооо, Марина Д, спасибо, только хотела Вам в личку писать!!