Доброго дня!
Склалась така ситуація, що було подано неправильні декларації за 2 ,3,4 квартали 2013 року, а саме суму доходу у деклараціях вказували не наростаючим підсумком, а тільки за відповідний квартал (рядок 21 ), потім у рядку 24, нараховували 5%,ту ж саму суму переписували у рядок 27 ( нараховано всього за звітний період) у рядок 28 (нараховано за попередній звітний (податковий) період ) вписували суму податку сплаченого за попередній квартал), а далі рядок 29 ( рядок 27- рядок 28), тобто виходило, що від податку нарахованого тільки на дохід поточного кварталу вони ще й віднімали суму податку нарахованого на попередній квартал.
Суми з кварталу в квартал збільшувалися, тобто податкова приймала звіти як правильні, а от тільки сума ЄП до сплати виходила невеличка.
Тепер податкова повідомила про розбіжності між звітністю 1-ДФ, що подана контрагентами і нашою на 90 тис. грн.,і сказали подати уточнюючі і доплатити податок і санкції, але найцікавіше в тому, що суми податку були сплачені правильно, а саме кожного кварталу платили 5% від доходів у цьому ж кварталі, виходить, що у нас зараз переплата по єдиному податку і одночасно занижений дохід до оподаткування.
Як тепер подавати уточнюючі та рахувати санкції?Допоможіть, будь ласка!
