Підскажіть, як правильно відобразити у книзі доходів та витрат у ФОП на заг. системі - оплату за оренду. Орендні платежі сплачуються у поточному місяці за наступний місяць. ( в грудні оплата за січень). Дякую

Присоединяюсь. И какими документами(кроме договора) это должно быть подтверждено?

в інших витратах, документом про сплату (тож витрати)

А если вот такая ситуация. Есть ФОП на общей системе, есть магазин. Помещение под магазин ФОП взял в аренду у физического лица. Заключили договор, как полагается, по условиям договора платит месяц в месяц (это я так придумала, чтобы не путаться и чтобы было соответствие отнесения затрат на тот месяц, в котором фактически услуга получена).

Каким документом подтвердить оплату аренды, если ФОП платит наличными? Где-то когда-то читала, что РКО лучше не использовать, мол, у ФОПов касса не ведется и всякое такое...

Акт виконаних робіт чи прописать окремий документ
в договорі...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

А про ПДФО ви не забуваєте, якшо орендуєте у просто фіз.особи?!?!?!
Ваш ФОП податковий агент же для таких оборудок...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
А про ПДФО ви не забуваєте, якшо орендуєте у просто фіз.особи?!?!?!
Ваш ФОП податковий агент же для таких оборудок...

Та ПДФО звичайно, куди без нього. Але ось написано, що усі витрати ФОПа на загальній повинні підтверджуватися відповідними документами. Ще й касовий метод "рулить" (у доходах, правда, але все ж). Ось сиджу та й думаю, договір є, акт виконаних робіт є, а факт оплати оренди чим підтвердити?

Так акт прописать так шоб були слова шо ФОПом сплачено,
а фіз.особою отримано відповідну суму - і будить факт слати...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

квитанцию набрать можно в произвольной форме со всеми реквизитами

Quote
Шустрик
Так акт прописать так шоб були слова шо ФОПом сплачено,
а фіз.особою отримано відповідну суму - і будить факт слати...

Гарне рішення, а то ше квитанцію набирати)))

Дякую, дівчата, за відповіді.

Quote
Ovcharuk

Quote
Шустрик
Так акт прописать так шоб були слова шо ФОПом сплачено,
а фіз.особою отримано відповідну суму - і будить факт слати...

Гарне рішення, а то ше квитанцію набирати)))

Дякую, дівчата, за відповіді.

Якщо я не помиляюся і військой треба

ой військовий

Quote
iryna12
ой військовий

та да

Ну, так. Це ж дохід, то утримуємо і ПДФО, і військовий 1,5%.

А якшо ФОП вже більше року не здійснював діяльності (на заг.системі)- раніше біла торгівля, а тепер ФОП хоче здавати в оренду свій МАФ, з чого почати, щоб на штрафи не наразитись?

Quote
ОЛЕ
А якшо ФОП вже більше року не здійснював діяльності (на заг.системі)- раніше біла торгівля, а тепер ФОП хоче здавати в оренду свій МАФ, з чого почати, щоб на штрафи не наразитись?

Так ведь сдавать в аренду, будучи на ОС, ОЧЕНЬ невыгодно ! Ведь при сдаче в аренду практически нет расходов, вся сумма арендной платы = чистый доход ( за минусом оплаченного ЕСВа "за себя" 34,7%) !
Посчитайте сами от суммы дохода: 15 (17) % ПДФО + 34,7% ЕСВ .
Обычно чтобы заниматься арендой ФОПу делают 3-ю группу ЕП : платится 4% ЕП от дохода ( если без ПДВ)+ ЕСВ 34,7% минимальный взнос ежемесячно. Иногда достаточно и 2-й группы ЕП, это еще меньше податков : ЕП в размере 20% от мин. з/платы станом на 1.01 текущего года + ЕСВ 34,7%минимальный взнос ежемесячно.

И, конечно, надо добавить КВЭД 68.20.

спасибо большое, будем считать

т.к.сейчас ФОП на ОС, то ждать до сентября нужно, чтобы перейти на ЕН? А метод начислени кассовый? Или по первому событию?

кстати, думаю, что пока можно на расходы оплату паевой отнести... Если на ОС....

т.к.сейчас ФОП на ОС, то ждать до сентября нужно, чтобы перейти на ЕН? А метод начислени кассовый? Или по первому событию?

Да, до 15-го сентября подать заяву про переход на ЕП.
У ФОПов на ОС кассовый метод определения доходов.

кстати, думаю, что пока можно на расходы оплату паевой отнести... Если на ОС....

А вот это я не поняла......Это Вы о чём?

Quote
nikon

т.к.сейчас ФОП на ОС, то ждать до сентября нужно, чтобы перейти на ЕН? А метод начислени кассовый? Или по первому событию?

Да, до 15-го сентября подать заяву про переход на ЕП.
У ФОПов на ОС кассовый метод определения доходов.

кстати, думаю, что пока можно на расходы оплату паевой отнести... Если на ОС....

А вот это я не поняла......Это Вы о чём?

паевое участие оплачивается за МАФ, в гор.бюджет... т.е. расходы.

кассовый метод - это хорошо, можно провести оплату аренды уже после перехода на ЕН.

паевое участие оплачивается за МАФ, в гор.бюджет... т.е. расходы.

Не уверена....Далеко не все проплаты ФОПа на ОС можно отнести к расходам.....
Вот это паевое участие - это типа в рассрочку выкупается типа основний засіб МАФ ?

Це тіпа мито(податок) на розміщення МАФу і
вважаю шо прямі витрати...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
Це тіпа мито(податок) на розміщення МАФу і
вважаю шо прямі витрати...

А, если мито - то да, вытраты однозначно.
Никогда не сталкивалась с паевым участием. Поэтому меня моя подозрительность ( в вопросе отнесения на вытраты ) и фантазия занесли....не в ту степь!

Раніше ми щороку платили в адміністрацію за дозвіл на розміщення
любого об'єкту - потім його відмінили, но Черновєцький ввів оцю пайову
участь... тіки б ше понімать хто в чом участвує)))



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
Раніше ми щороку платили в адміністрацію за дозвіл на розміщення
любого об'єкту - потім його відмінили, но Черновєцький ввів оцю пайову
участь... тіки б ше понімать хто в чом участвує)))

М-да......нет слов - одни выражения.......><

В переході з загальної системи на єдиний податок відмовили (якісь борги старовинні повишукували...). Договір оренди є, але кошти ще не надходили по ньому. Як порекомендуєте бути? На загальній системі не має сенсу перебувати?

Quote
ОЛЕ
В переході з загальної системи на єдиний податок відмовили (якісь борги старовинні повишукували...). Договір оренди є, але кошти ще не надходили по ньому. Як порекомендуєте бути? На загальній системі не має сенсу перебувати?

А Вы посчитайте этот самый "сенс" !
1. На ЕП -2 за месяц Вы бы платили сам ЕП (если 20% от мин. з/платы, то это 244,00 грн.) + ЕСВ 34,7% 478,17 (в вересне).
2. На ЕП-3 за месяц Вы бы платили 4% от суммы аренды (если без ПДВ) + ЕСВ 34,7% 478,17 (в вересне).
3. На ОС за месяц Вы бы платили ПДФО 15% (или 20% - зависит от размера аренды) + ЕСВ 34,7% 478,17 (это минимальный внесок в вересне, если сумма аренды большая, то и этот ЕСВ будет значительно больше).

Дякую, будемо щось думати...