собственно, вопрос в названии темы. сдала в пятницу объединенный ЕСВ НДФЛ за 2 кв, и поняла, что не включила возврат денег по одному ФОПу (код 157). Если бы это был не возврат, а начисление/выплата, не заморачивалась бы, добавила б в 3 кв. А так получается, что я фактически задекларивала ему дохода больше, у него могут быть из за этого проблемы когда налоговики увидят несостыковку между доходамивід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotee_martini Если самостоятельно ликвилируете, то по приказу создавайте комиссию, составляйте акт утилизации, ликвидации... Заверенненные копии документов отправляйте в налоговую с описью или электронной почтой. в ПКУ не указано, в какие сроки надо информировать налоговую о такой ликвидации. Я составила все доки-приказ, акты и тд, но сообщать в налоговую вот прям сейчас не стану. Придет провевід varvara_26 - Бухгалтерська практика
странный у него подход, никогда не всречала. Расходы будущих периодов или увеличение тела 2го кредита на КР- типа вместо расходов, уменьшающих текущий финрез иметь виртуальные обязательсва - соотв, СК и О-ва исказить на одинаковую сумму. Он у вас не телепат часом что так легко игнорит КР? Понимаете, если УУчет для него это лишь способ увидеть картинку мира по его представлениям о зароботке, то Вывід varvara_26 - Бухгалтерська практика
я видела здесь на форумах обсуждали и управленческий в т.ч. Просто задайте вопрос в форуме а что Вас интересует по курсовым? у меня управленческий по IFRS, локальный по национальным стандартам, курсовые учитываю по разному. Есть еще в упр валюта баланса для консолидаций, там тоже курсовые по всем балансовым статьям, чего нет в локальном.від varvara_26 - Бухгалтерська практика
то, что не подаем в квартальной дод1, уже разобрались. А сам раздел в деке про ЕСВ заполняем? рядок 21 раздела 7. Смутила сноска 4, что типа надо заполнять начисления ЕСВ наростающим. Это значить, что в строке 21 проставляем 3960 грн? я ничего не заполнила там, отправила, сдалось. А теперь в сомнениях...від varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotevbfgrt Добрый день, пришел запрос от налоговой , просят пояснение и копии документов , через 15 рабочих дней ,чтоб мы дали ответ. Подскажите, согласно п.52.8 подраздел 10 раздела XX ПКУ , что пояснение можно дать после окончания карнатина, это так ? кто-нибудь отвечал налогвой ссылаясь на этот пункт у меня недавно был запрос от налоговой, так инспектор сама сказала, что, мол, мы указываевід varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteKisulya А всегда разве при продаже квартиры возникают обязательства? вы не пропустите оплату, так как нотариус не оформит без квитанций по тем платежам, которые вы обязаны оплатить. И даже если Вы оплатите, например, НДФЛ и военный, саму деку про майновий стан с такой продажи вы не обязаны подавать - нотариус сам должен проконтролирвать оплату налогов. Поэтому в кабинете, скорей всего, еслвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
по итогам январь-февраль получила налоговый убыток, но бух прибыль. Я мамке в корпотчетности начисляю налоги помесячно. Вот, в ступоре...могу ли я разве показать в начислениях по 64 за январь-февраль наростающим расходы по налогу на прибыль минусовый? Например, за январь бух прибыль 10 единиц, налоговая прибыль 15 единиц, проводки были: Дт 98 Кт 64 1,8 Дт 17 Кт 64 0,9 За певід varvara_26 - Бухгалтерська практика
мало данных. Сальдо по 17 счету формируется как разница баз (налоговая/бух)*ставку налога сравниваете статьи баланса. Если только амортизаия и резерв, то смотрите сальдо по 47 и 10 и 13 на начало и конец не могу вставить картинку как пример здесь напишите в личном свой мейлвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
я бы на 23 отражалавід varvara_26 - Бухгалтерська практика
у меня была такая ситуация. я заплатила физлицу долг фопа, пришлось удержать 18 и 1,5від varvara_26 - Бухгалтерська практика
Предприятие неплательщик НДС, плательщик налога на прибыль на общих основаниях, провело капремонт арендованного офиса (срок аренды 5 лет, январь 2015-декабрь 2020), стоимость которого составила 10 млн грн. 20/01/2015 г. создан объект группа 9, согласно НКУ 138 амортизируем 12 лет, согласно ПСБУ -5 лет. Срок аренды заканчивается, договор прекращается 31/12/2020, отдаем офис арендодателю, со всемивід varvara_26 - Бухгалтерська практика
у нас така я же ситуация, через дию не поставили на ЕН. Через кабинет налоговый выслали Заяву на единый, в реестре появился на сл день. Но мы еще и звонили в налоговую в день подачи Заявы, чтобы они не забыливід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Автор наверняка имеет в виду именно услуги оказанные. А в комментах коллеги предлагают 2 схемы реализации этих процессов в 1С: 1) как по мне, самый правильный, покрывает, в т., и управленческий учет. И требования БУ в части формирования с/с реализуемого продукта. Собирая с/с на 23 счете в разрезе типов/договоров/проектов и т.д, абсолютно прозрачно видимый результат. Документ Акт оказания произвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Возместить Вы можете абсолютно все, что утвердил директор. Хоть квартиры покупайте несотрудникам. здесь вопрос не так в возмещении, а больше в налогообложении возмещаемой суммы. В Ващем случае возмещайте, чего уж там. Этот же Ваш командировочный кормил-поил-жил с подрядчиком потому что директор ему поручил, в рамках хоз деятельности. Достаточно часто, когда за счет Компании катают контрагентов, эвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
а как это, купил КП номиналом 1 млн за тыщу грн? вот: 164.2.17. дохід, отриманий платником податку як додаткове благо (крім випадків, передбачених статтею 165 цього Кодексу) у вигляді: ......... е) вартості безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг), визначеної за правилами звичайної ціни, а також суми знижки звичайної ціни (вартості) товарів (робіт, послуг), індивідуально призначенвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Думаю, однозначно должны. В НКУ обязанность зарегиться четко прописана. В Ващем случае импорт без ввоза и экспорт без вывоза ничем не отличается от обычного импорта/экспорта. Соответсвенно, в базу для 1 млн будет входить только весь Ваш эксорт, т.к. импорт не входит. Ну, и ниже матчасть: 181.1. У разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають овід varvara_26 - Бухгалтерська практика
уже были разъяснения налоговой, погуглите, где-то на сайте дфс проскакивало, что вне зависимости, была ли деятельность/доход или нет, освобождение есть в ЗИРе вот это пока. Если они пишут, что при наличие заполненного дохода нет ЕСВ, то косвенно и это разъяснение подтверждает данную точку зрения Коротка: У разі звільнення від нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальноовід varvara_26 - Бухгалтерська практика
1. ЗП сотрудник имеет право получать на любую карту, не важно, есть ли у Компании работодателя счет в банке-эмитенте карты.. Сотрудник Вам предоставил реквизиты, платите.И конечно, Вы укажите в платежке, что это ЗП за такой-то период. 2. Личные средства, это, простите, что? Незадекларированная предпринимательская деятельность? конечно, нельзя. Все, что Вы получаете на карту, должно иметь иствід varvara_26 - Бухгалтерська практика
да, правильно, 2 налога. Не позднее дня перечисления нерезу, обычно это в день покупки. По счетам и бюджетным классификациям я Вам не подскажу. Авансовый на прибыль- отобразите потом в текущей деке, это дод ЗП и АВ, там свои нюансы на уменьшение, почитаете. Некоторые компании по 5 лет потом его уменьшают. И дод ПН- отдельный для каждого нереза. Я вам еще советую получить от этого нереза подтвержвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteBlick А зачем Вам вообще та первичная документация? Доход внесен в книгу, все в порядке. та если бы все было так просто.... первичка единщику 3 гр нужна однозначно! только для того, чтобы доказать, что весь доход, полученный в рамках деятельности, находится в пределах зарег-ных кведов. Если ФОП 3 гр получает доход, не указанный в его кведах для единого, то облагается по правилам, отличнвід varvara_26 - Приватні підприємці
но технически подать деку после 12 мая Вы не сможете, пишет, что строк подачи скинчився. У меня, правда, немножко другая ситуация - я подала деку, но задекларировала не весь доход. Я планирую подать за 1 кв уточненку, но графы там где расчет штрафных, заполнять не буду. Потом промониторю в кабинете, зашла ли она и, наверное, созвонюсь с инспектором, чтобы она проверила, что штрафы не начислены.від varvara_26 - Приватні підприємці
нет, нормы по уплате авансовых по прибыли для 2020 нет да, Вы правы, когда-то было несколько таких авансовых прописано в кодексе, но это сто лет назад платите по результатам поданной- либо поквартально, например, сдали за 1 кв 2020 до 9 мая, заплатили до 19 мая либо по году - тогда сдавать 2020 год Вы будете в 2021від varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotealex а как же связанные лица? ну и пусть. Такие опрации не подпадают под ТЦО согласно текущей редакции ст 39 ПКУ. Поэтому для прибыли обычные цены это договорные. Для НДС всегда была своя пасочка - не ниже цены приобретения, ну так это на связанность никак не влияет.від varvara_26 - Бухгалтерська практика
да, как расходы периода. Я бы учитывала на счете 91. У меня 23 ведется по проектам. Списываю его на с/с по мере подписания актов с заказчиками, раз в месяц. Общепроизводсвенные, такие как аренда, ЗП таких вот временно незанятых, всякие админ расходы по проектам не распределяю, а через 91 на 90 в полном объеме. У меня это все прописано в учетной политике. Прям копипейстом с ПСБУ 16від varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotebuh51 Тоже с 1 апреля перехожу на общую систему. Малое предприятие. доход меньше 20 млн. Разницы не применяем.Значит выручка за оказанные в 1 квартале услуги и оплата за которые поступает после перехода на общую систему не будет включаться в доход в деке на прибыль? да, В вашем случае поступившая выручка не отразится в доходе в деке по прибыли за период апрель-декабрь 2020від varvara_26 - Бухгалтерська практика
Но Вы же вели бухучет ОС, даже будучи на ЕН? Вот и продолжайте его вести Или Вы про техническую сторону вопроса, как это сделать в Вашей учетной системе? В 1с, например, есть докумет для пересчетов, и то, если Вам понадобится. бОльшая ж часть Ваших ОС наверняка велась с совпадением бух амортизации и по 138 ПКУ. Я про минимальные сроки. Если вопрос в том, что по БУ Вы применяете некие другиевід varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteItqvec Экономически выгодно и целесообразно предприятию, которое предоставляет ТОЛЬКО УСЛУГИ перейти с общей системы на единый налог 3 группы, соответственно обязательная регистрация НДС в понимании одного миллиона отпадет сама собой, ст.181.1 В Вашем случае, для ТОВ на общей системе, надо подсчитать полученный ДОХОД ОТ ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ УСЛУГ за последние двенадцать месяцев ( март 2020,февравід varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteItqvec Ох у Вас и Фантазии! Вы хотите сказать, что ТОВ по предоставлению услуг (ИТ компания) на общей системе налогообложения ? да, конечно. Товка ИТ на общей неплательщик НДС. С радостью выслушаю мнения специалистов по моему вопросувід varvara_26 - Бухгалтерська практика
ТОВка неплательщик НДС в виду активнеости не база по 186.3 в- мы фактически ИТ компания. Переодически возникает вопрос обязательной регистрации плательщиком по 181.1. И здесь куча сомнений, что мне включить в расчет этого млн: 1. Подарки сотрудникам/несотрудникам на НГ и ДР, которые база для НДФЛ и ВС. ОК, включаю. 2. Услуги кеттеринга, оказываемые в рамках рабочих встреч с субконтрактерамвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua