Не включала РК, думала як і ПН - на 365 днів можу протягнути, а виявилось ні! зараз за червень включаю до декларації через Додаток 1. В реєстрі відображаю, що отримала в червні - 01.06.2014 р. , в додатку 1 - є колонка, дата отримання РК, але немає дати виписки. Я написала, дату виписки. Як я розумію якщо я поставлю дату отримання згідно реєстру, то у мене будуть розбіжності з контрагентами. Чи ні?
Quote tax_agent эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?
Зменшують податковий кредит
В таком случае, Вы обязаны были отразить их в тех периодах, когда фактически произошло уменьшение НК, даже если этих РК у вас тогда не было на руках. Есть два варианта: 1. поставить дату получения РК - июнь и включить их в текущую деку. Но это чревато тем, что при проверке их могут найти и доначислить обязательство, штрафные (25-50%) и пеню. 2. подать уточненки за те периоды, когда вы должны были отразить уменьшение НК. Тогда вы самостоятельно доплатите обязательство и самоштраф (3%).
Quote tax_agent эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?
Зменшують податковий кредит
В таком случае, Вы обязаны были отразить их в тех периодах, когда фактически произошло уменьшение НК, даже если этих РК у вас тогда не было на руках. Есть два варианта: 1. поставить дату получения РК - июнь и включить их в текущую деку. Но это чревато тем, что при проверке их могут найти и доначислить обязательство, штрафные (25-50%) и пеню. 2. подать уточненки за те периоды, когда вы должны были отразить уменьшение НК. Тогда вы самостоятельно доплатите обязательство и самоштраф (3%).
я розумію, що 2-ий варіант правильний, це моя помилка. зроблю уже по першому варіанту. в надії що перевірки не буде.( дякую вам за допомогу
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.