Не включала РК, думала як і ПН - на 365 днів можу протягнути, а виявилось ні! зараз за червень включаю до декларації через Додаток 1.
В реєстрі відображаю, що отримала в червні - 01.06.2014 р. , в додатку 1 - є колонка, дата отримання РК, але немає дати виписки. Я написала, дату виписки.
Як я розумію якщо я поставлю дату отримання згідно реєстру, то у мене будуть розбіжності з контрагентами. Чи ні?

эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?

Quote
tax_agent
эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?

Зменшують податковий кредит

Quote
cezaryulia

Quote
tax_agent
эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?

Зменшують податковий кредит

В таком случае, Вы обязаны были отразить их в тех периодах, когда фактически произошло уменьшение НК, даже если этих РК у вас тогда не было на руках.
Есть два варианта:
1. поставить дату получения РК - июнь и включить их в текущую деку. Но это чревато тем, что при проверке их могут найти и доначислить обязательство, штрафные (25-50%) и пеню.
2. подать уточненки за те периоды, когда вы должны были отразить уменьшение НК. Тогда вы самостоятельно доплатите обязательство и самоштраф (3%).

Quote
tax_agent

Quote
cezaryulia

Quote
tax_agent
эти РК увеличивают или уменьшают ваш НК?

Зменшують податковий кредит

В таком случае, Вы обязаны были отразить их в тех периодах, когда фактически произошло уменьшение НК, даже если этих РК у вас тогда не было на руках.
Есть два варианта:
1. поставить дату получения РК - июнь и включить их в текущую деку. Но это чревато тем, что при проверке их могут найти и доначислить обязательство, штрафные (25-50%) и пеню.
2. подать уточненки за те периоды, когда вы должны были отразить уменьшение НК. Тогда вы самостоятельно доплатите обязательство и самоштраф (3%).

я розумію, що 2-ий варіант правильний, це моя помилка. зроблю уже по першому варіанту. в надії що перевірки не буде.(
дякую вам за допомогу

а як ви заповнюєте колонку 11 додатку 1?

Quote
natha_lia
а як ви заповнюєте колонку 11 додатку 1?

повторюю колону 10