Помогите разобраться,
У сотрудника за последний год стаж менее 6 мес., т.е. оплата за день не выше 1378/30,44 = 45,27.
Я забыла про этот нюанс, и выплатила будто стаж более 6 мес.. 68,03грн - за 1день. Выплатила пока только за счет предпр, за счет ФСС еще нет (есть возможность исправить).
В итоге за 5 дней у меня переплата (68,03-45,27)= 113,8грн(с налогами) - чистыми - 93,1грн.
Как мне правильно теперь все выровнять? Меньше з/п выплатить? как по проводкам провести?

фсс исправляйте, а за счет предприятия делайте методом сторно, если это прошлый период, или правильно начислите, если это тек период, а вцелом за месяц уменьшите выплату по чел на сумму переплаты.

"это тек период, а вцелом за месяц уменьшите выплату по чел на сумму переплаты."

у меня получается
663 311 - на 93,1грн больше - исправила начисление
661 311 - на 93,1грн меньше - выплатила меньше по итогу за месяц
663 661 - на 93,1грн вручную проводкой перекинуть?

И еще вопрос что с налогами? их доплатить нужно или как?

переплаты по налогам нету?
тогда откорректируйте днем текущим чтобы не попадать на налоги и доплатите разницу.
дт 949 кт 663 - 113,80 грн
дт 663 кт 651 - 2,28
дт 663 кт 6411 -16,73
дт 663 кт 642- 1,71
дт 663 кт 31 -93,08
дт 23,91,,92,93 кт 661 115 ,72
дт 661 кт 651 + 4,17
дт 661 кт 6411 + 16,73
дт 661 кт 6426 1,74
дт 661 кт 31 93,08
доплатить нужно есв 1,89+есв по класу риска (разница), ВС