Залужний показав, як ЗСУ застосовують американські РСЗВ HIMARS У Перу під час ремонту знайшли давню гробницю інків Ключових російських генералів відсторонили від командування в Україні, - британська розвідка У Пентагоні прокоментували спроби Росії зірвати постачання зброї до України "Наслідки для путінського режиму будуть сумними": Арестович - про резолюцію щодо визнання Росії державою-терористом "Повільно, тихо підбираємося до них на м'яких лапах": Арестович - про ситуацію навколо Херсона та на Запоріжжі Уряд ухвалив рішення про початок навчального року 1 вересня Раді пропонують обмежити виїзд чоловіків за кордон під час воєнного стану Митрополит Епіфаній закликає передати ПЦУ один із храмів на території Верхньої лаври Уроки в школах під час тривог будуть проводити в укриттях
Головна порталу Дт-Кт
Головна ДКНовиниПублікації ДКПередплатаДовідникиБланки, формиКонсультаціїДокументи


Розширений пошук по форуму :: по порталу

Декларація з ПДВ

Відправлено користувачем Lera_mex2016 
Список форумів Список тем Нова темаПопередня тема Наступна тема
Сторінка 2 з 2    Сторінки: Попередні12
Quote
IREN
Добрый день!

Тоже вопрос. вчера сдала Деку, за февраль, потом обнаружила, что не выписала 1 налоговую,
Теперь надо уточненку и штраф 3%, или без штрафа в военное время?

Спасибо!

За февраль без штрафов!
Спасибо. А еще обнаружила, что подтянулся неверній ИНН контрагента ((, также обнулить неправильную и віписать новую? А то нашла статью, где пишут, что в РК в шапке указівать правильную инфу, а табл. А и Б не заполнят и все на єтом.
Re: Декларація з ПДВ
Quote
ukushu_za_ushko
Спасибо. А еще обнаружила, что подтянулся неверній ИНН контрагента ((, также обнулить неправильную и віписать новую? А то нашла статью, где пишут, что в РК в шапке указівать правильную инфу, а табл. А и Б не заполнят и все на єтом.

На сайті ДПС є інформація від 18.02.2022 про виправлення помилки в ІПН, де зокрема виправлення ПН описується так:

У випадку зазначення «невірного» індивідуального податкового номера (далі – ІПН) при складанні податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг та реєстрації її в ЄРПН платник податку – продавець, з метою виправлення допущеної помилки, має право скласти розрахунок коригування до помилкової податкової накладної (з «невірним» ІПН), який підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг. Крім того, платник податку зобов’язаний скласти другу податкову накладну на дату виникнення податкових зобов’язань із зазначенням вірного ІПН покупця.

[evp.tax.gov.ua]

Тобто треба анулювати неправильну ПН і виписувати нову.


Re: Декларація з ПДВ
Quote
Марусик

Дівчатка та хлопчики, підкажіть, що за....??
Учора 20.06 о 16:40 відправила Деку ПДВ? прийшла квитанція "Про отримання звітності в 16:40"
Але Квитанції 1 я так і не дочекалася. В кабінеті платника також Деки не було, і я о 22:00 повторно відправила звіт і знову ж отримала квитанцію "Про отримання звітності в 22:00" Подібні ситуації траплялися в моїй практиці, але наранок приходили квитанції про прийняття в день подачі, навіть коли я відправляла деку о 23:55 останього граничного дня.... Тож я навіть не переживала взагалі...
Сьогоді в 11:14 прийшла Квитанція 1 з зауваженням sad smiley про порушення граничного терміну подання... І що це за ...?? (немає слів)...
І як тепер?? Таке в мене вперше(

Вчера и сегодня сервер налоговой нормально не работал, поэтому вашу декларацию приняли сегодня. А так как налоговая ничего не переделала в своём программном обеспечении, то программа автоматом считает штрафы.
У меня аналогичная ситуация, сдала в июне декларацию за апрель, квитанция 1 "Попередження - порушення вимог ст.49 п.49.18 ПКУ. Граничний термін подання звітності за звітний період - 20.05.2022. " и в электронном кабинете появилась запись "Розрахунок штрафної санкцiя за невчасну подачу декларацiї -170 грн."

Сроки подачи деклараций за февраль- май до 20.07, штрафов сейчас быть не может. Поэтому просто не обращать внимания на эти предупреждения.

Спасибо!

******************************************************************
СПАСИБО ВСЕМ ЗА ПОМОЩЬ!
Re: Декларація з ПДВ
Доброго дня. Така ситуація - контрагент виписав лишню ПН в січні, яку я врахувала в декларації. В червні дає коригування. Я маю подати уточнюючу декларацію та доплатити пдв. Чи маю я в декларації нараховувати штраф в р 18.1 та потім його сплатити? Підкажіть будь ласка бо ніколи не стикалась з уточнюючою декларацією.
Re: Декларація з ПДВ
Quote
tevrostil
Доброго дня. Така ситуація - контрагент виписав лишню ПН в січні, яку я врахувала в декларації. В червні дає коригування. Я маю подати уточнюючу декларацію та доплатити пдв. Чи маю я в декларації нараховувати штраф в р 18.1 та потім його сплатити? Підкажіть будь ласка бо ніколи не стикалась з уточнюючою декларацією.

Оскільки період довоєнний (01/22), то штраф за недоплату буде. Але штраф і недоплату необхідно сплатити ще до подання УР (підпункт "а" пункту 50.1 ПКУ). Ще буде пеня 100% облікової ставки НБУ (з урахуванням зміни цієї ставки) від суми недоплати і штрафу за кожний день прострочення, починаючи з 91-го календарного дня за граничним строком сплати, і по день погашення включно (п.129.1.3, п.129.4 ПКУ). Недоплата сплачується через рахунок СЕА ПДВ, а штраф і пеня - прямо на бюджетний рахунок.
Re: Декларація з ПДВ
Quote
Entries

Доброго дня. Така ситуація - контрагент виписав лишню ПН в січні, яку я врахувала в декларації. В червні дає коригування. Я маю подати уточнюючу декларацію та доплатити пдв. Чи маю я в декларації нараховувати штраф в р 18.1 та потім його сплатити? Підкажіть будь ласка бо ніколи не стикалась з уточнюючою декларацією.

Оскільки період довоєнний (01/22), то штраф за недоплату буде. Але штраф і недоплату необхідно сплатити ще до подання УР (підпункт "а" пункту 50.1 ПКУ). Ще буде пеня 100% облікової ставки НБУ (з урахуванням зміни цієї ставки) від суми недоплати і штрафу за кожний день прострочення, починаючи з 91-го календарного дня за граничним строком сплати, і по день погашення включно (п.129.1.3, п.129.4 ПКУ). Недоплата сплачується через рахунок СЕА ПДВ, а штраф і пеня - прямо на бюджетний рахунок.

Ні, все-таки схоже штрафу тут не буде - граничний термін сплати за січень припадає на воєнний період (здається так).
Re: Декларація з ПДВ
Quote
Entries


Доброго дня. Така ситуація - контрагент виписав лишню ПН в січні, яку я врахувала в декларації. В червні дає коригування. Я маю подати уточнюючу декларацію та доплатити пдв. Чи маю я в декларації нараховувати штраф в р 18.1 та потім його сплатити? Підкажіть будь ласка бо ніколи не стикалась з уточнюючою декларацією.

Оскільки період довоєнний (01/22), то штраф за недоплату буде. Але штраф і недоплату необхідно сплатити ще до подання УР (підпункт "а" пункту 50.1 ПКУ). Ще буде пеня 100% облікової ставки НБУ (з урахуванням зміни цієї ставки) від суми недоплати і штрафу за кожний день прострочення, починаючи з 91-го календарного дня за граничним строком сплати, і по день погашення включно (п.129.1.3, п.129.4 ПКУ). Недоплата сплачується через рахунок СЕА ПДВ, а штраф і пеня - прямо на бюджетний рахунок.

Ні, все-таки схоже штрафу тут не буде - граничний термін сплати за січень припадає на воєнний період (здається так).

Все ж таки є сумніви щодо штрафу, адже з одного боку граничний строк подання декларації припадає на довоєнний період. З іншого боку строк оплати - на воєнний.
Re: Декларація з ПДВ
Подскажите, плиз
В феврале был возврат товара поставщику, полученного более трех лет назад, т.е. РК уже не зарегистрировать
Как отразить уменьшение НКредита В Д.1 в Таблиця 2.2. Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу..?
И если это было получение в разных месяцах (например 07.2018 и 12.2018) - отражать отдельными строками ?

Или в табл.1.1 условную продажу.?
А продать назад нельзя? Если они готовы вернуть деньги, то вам двоим проще сделать обычную продажу с налоговой накладной на общих основаниях.
Re: Декларація з ПДВ
есть своя специфика по товару. Не получится
Quote
Entries

Спасибо. А еще обнаружила, что подтянулся неверній ИНН контрагента ((, также обнулить неправильную и віписать новую? А то нашла статью, где пишут, что в РК в шапке указівать правильную инфу, а табл. А и Б не заполнят и все на єтом.

На сайті ДПС є інформація від 18.02.2022 про виправлення помилки в ІПН, де зокрема виправлення ПН описується так:

У випадку зазначення «невірного» індивідуального податкового номера (далі – ІПН) при складанні податкової накладної на операцію з постачання товарів/послуг та реєстрації її в ЄРПН платник податку – продавець, з метою виправлення допущеної помилки, має право скласти розрахунок коригування до помилкової податкової накладної (з «невірним» ІПН), який підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем (отримувачем) товарів/послуг. Крім того, платник податку зобов’язаний скласти другу податкову накладну на дату виникнення податкових зобов’язань із зазначенням вірного ІПН покупця.

[evp.tax.gov.ua]

Тобто треба анулювати неправильну ПН і виписувати нову.

Дякую.
Re: Декларація з ПДВ
Quote
Entries



Доброго дня. Така ситуація - контрагент виписав лишню ПН в січні, яку я врахувала в декларації. В червні дає коригування. Я маю подати уточнюючу декларацію та доплатити пдв. Чи маю я в декларації нараховувати штраф в р 18.1 та потім його сплатити? Підкажіть будь ласка бо ніколи не стикалась з уточнюючою декларацією.

Оскільки період довоєнний (01/22), то штраф за недоплату буде. Але штраф і недоплату необхідно сплатити ще до подання УР (підпункт "а" пункту 50.1 ПКУ). Ще буде пеня 100% облікової ставки НБУ (з урахуванням зміни цієї ставки) від суми недоплати і штрафу за кожний день прострочення, починаючи з 91-го календарного дня за граничним строком сплати, і по день погашення включно (п.129.1.3, п.129.4 ПКУ). Недоплата сплачується через рахунок СЕА ПДВ, а штраф і пеня - прямо на бюджетний рахунок.

Ні, все-таки схоже штрафу тут не буде - граничний термін сплати за січень припадає на воєнний період (здається так).

Все ж таки є сумніви щодо штрафу, адже з одного боку граничний строк подання декларації припадає на довоєнний період. З іншого боку строк оплати - на воєнний.
Думаю, штраф буде, оскільки заниження за звітний період січень, довоєнний:

п. 69.1 У разі самостійного виправлення платником податків у податкових періодах до 25 липня 2022 року, з дотриманням порядку, вимог та обмежень, визначених статтею 50 цього Кодексу, помилок, що призвели до заниження податкового зобов’язання у звітних (податкових) періодах, що припадають на період дії воєнного стану, такі платники звільняються від нарахування та сплати штрафних санкцій, передбачених пунктом 50.1 статті 50 цього Кодексу, та пені.
Quote
FyDD
Подскажите, плиз
В феврале был возврат товара поставщику, полученного более трех лет назад, т.е. РК уже не зарегистрировать
Как отразить уменьшение НКредита В Д.1 в Таблиця 2.2. Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу..?
И если это было получение в разных месяцах (например 07.2018 и 12.2018) - отражать отдельными строками ?

Или в табл.1.1 условную продажу.?

Независимые специалисты предлагают это сделать бух.справкой.
Re: Декларація з ПДВ
Ребята, что то я уже запуталась. Декларации сдавались вовремя. В марте в налоговый кредит включила накладную февраля, все налоговые зарегистрированы в июне. Март уточнять надо?
Quote
Виктория-3

Подскажите, плиз
В феврале был возврат товара поставщику, полученного более трех лет назад, т.е. РК уже не зарегистрировать
Как отразить уменьшение НКредита В Д.1 в Таблиця 2.2. Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу..?
И если это было получение в разных месяцах (например 07.2018 и 12.2018) - отражать отдельными строками ?

Или в табл.1.1 условную продажу.?

Независимые специалисты предлагают это сделать бух.справкой.

Позиция налоговиков:

При этом раньше контролеры советовали уменьшать НК (даже без РК) на основании составленной бухсправки (письмо ГУ ГФС в г. Киеве от 12.03.2019 г. № 1007/ІПК/26-15-12-01-18). Сейчас же по бухсправке контролеры предлагают проводить корректировку «доспецсчетого» НК, т. е. возникшего до 01.07.2015 г. (письмо ГНСУ от 15.11.2019 г. № 1334/6/99-00-07-03-02-15/ІПК). А вот если НК был отражен после 01.07.2015 г. (в «спецсчетную» эпоху), то налоговики рекомендуют проводить его корректировку путем начисления компенсирующих НО по п. 198.5 НКУ (письмо ГНСУ от 08.10.2019 г. № 659/6/99-00-07-03-02-15/ІПК, письмо ГУ ГНС в Днепропетровской обл. от 06.09.2019 г. № 57/ІПК/04-36-12-01-16).
Re: Декларація з ПДВ
Дякую за відповіді усім. А якщо РК до ПК заблокувало, потрібно чекати розблокування і тоді подавати вже уточнюючу декларацію? чи можна без РК подавати?
Re: Декларація з ПДВ
Quote
tevrostil
Дякую за відповіді усім. А якщо РК до ПК заблокувало, потрібно чекати розблокування і тоді подавати вже уточнюючу декларацію? чи можна без РК подавати?

В даному випадку ПН була зайва, тобто її взагалі не повинно було бути, оскільки такої операції на цю дату не було. Такі помилкові ПН і РК до них не включаються до декларації. РК тут по суті потрібен лише для повернення ліміту постачальнику. Від проходження реєстрації такого РК подача УР не залежить. Тому треба подавати УР, не чекаючи розблокування РК - просто виключити помилкову ПН з декларації.
Re: Декларація з ПДВ
хочу уточнить. декларации по ндс нужно уточнить без штрафов до 25.07
а срок регистрации за период февраль-май до 30.06 ?
и при уточнении декларации строку штраф 3 % не заполнять?
Re: Декларація з ПДВ
Quote
Виктория-3


Подскажите, плиз
В феврале был возврат товара поставщику, полученного более трех лет назад, т.е. РК уже не зарегистрировать
Как отразить уменьшение НКредита В Д.1 в Таблиця 2.2. Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу..?
И если это было получение в разных месяцах (например 07.2018 и 12.2018) - отражать отдельными строками ?

Или в табл.1.1 условную продажу.?
Независимые специалисты предлагают это сделать бух.справкой.

Позиция налоговиков:
При этом раньше контролеры советовали уменьшать НК (даже без РК) на основании составленной бухсправки (письмо ГУ ГФС в г. Киеве от 12.03.2019 г. № 1007/ІПК/26-15-12-01-18). Сейчас же по бухсправке контролеры предлагают проводить корректировку «доспецсчетого» НК, т. е. возникшего до 01.07.2015 г. (письмо ГНСУ от 15.11.2019 г. № 1334/6/99-00-07-03-02-15/ІПК). А вот если НК был отражен после 01.07.2015 г. (в «спецсчетную» эпоху), то налоговики рекомендуют проводить его корректировку путем начисления компенсирующих НО по п. 198.5 НКУ (письмо ГНСУ от 08.10.2019 г. № 659/6/99-00-07-03-02-15/ІПК, письмо ГУ ГНС в Днепропетровской обл. от 06.09.2019 г. № 57/ІПК/04-36-12-01-16).

Спасибо
Список форумів Список тем Нова темаПопередня тема Наступна тема
Сторінка 2 з 2    Сторінки: Попередні12
Вибачте, тільки зареєстровані користувачі можуть писати в цьому форумі.

Авторизуватись



Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.

© 2017 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua





0.00046199999999996