Quote
igorostkir

Quote
MokrSP
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если для ресторана куплен подакцизный товар и продан конечному потребителю нужно ли регистрировать итоговые за день нал.накладные?

НЕТ

ПОРЯДОК ведення Єдиного реєстру податкових накладних
.......
4. Не підлягають реєстрації податкові накладні, які не видаються покупцеві та залишаються у продавця в порядку, встановленому Державною податковою службою.

и даже, есди н/н выписана на импортный товар?

Quote
любаша
а как быть в такой ситуации

получили предоплату за товар -выписали налоговую без кведа
оплатили ее поставщику-получили налоговую без кведа.
прошло более 20 дней - получили товар и отгрузили.
и тут мы получаем налоговую приходную с кведом и зарегистрированую, у меня прошло 20 дней?

а никак. только зашла оплата от покупателя и берете счет у своего поставщика - сразу требуйте коды.

Quote
igorostkir

Quote
любаша
а как быть в такой ситуации

получили предоплату за товар -выписали налоговую без кведа
оплатили ее поставщику-получили налоговую без кведа.
прошло более 20 дней - получили товар и отгрузили.
и тут мы получаем налоговую приходную с кведом и зарегистрированую, у меня прошло 20 дней?

а никак. только зашла оплата от покупателя и берете счет у своего поставщика - сразу требуйте коды.

ну и как же это сделать-то? если поставщик сам еще не завез товар на территорию Украины, где ж он эти коды возьмет?

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

это проблема поставщика. не думаю, что если он завозит товар из-за заграницы он не знает коды

Quote
igorostkir
это проблема поставщика. не думаю, что если он завозит товар из-за заграницы он не знает коды

Вы не поняли, а если поставщик ЕЩЕ не завез этот товар, он тоже его ЕЩЕ ожидает!!!!!! как тогда Вы предлагаете поступать? и здесь у поставщика проблем нет, проблемы то как раз у покупателя))

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

я работаю тоже по такой схеме. Уверяю вас, что если бухгалтерия поставщиков не ленивая, то коды они знают. Кодируются не товары а группы товаров. поэтому поставщики без усилий особых могут найти код

Quote
igorostkir
я работаю тоже по такой схеме. Уверяю вас, что если бухгалтерия поставщиков не ленивая, то коды они знают. Кодируются не товары а группы товаров. поэтому поставщики без усилий особых могут найти код

ну да, вот только не бухгалтера присваивают коды на таможне и зачастую один и тот же товар из разных партий имеет разные коды по УКТВЭД

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

А вот такой вопрос, с которым думаю большинство скоро столкнётся... НН выписана в конце января, а поставщиком зарегистрирована в едином реестре в начале февраля. Можно ли такую НН включить в деку за январь???

Quote
грим-НАТА
MokrSP, думаю, что не нужно. НН конечным потребителям и неплательщикам не регистрируются.

Спасибо за ответ

Quote
igorostkir

Quote
MokrSP
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если для ресторана куплен подакцизный товар и продан конечному потребителю нужно ли регистрировать итоговые за день нал.накладные?

НЕТ

ПОРЯДОК ведення Єдиного реєстру податкових накладних
.......
4. Не підлягають реєстрації податкові накладні, які не видаються покупцеві та залишаються у продавця в порядку, встановленому Державною податковою службою.

Спасибо

///А вот такой вопрос, с которым думаю большинство скоро столкнётся... НН выписана в конце января, а поставщиком зарегистрирована в едином реестре в начале февраля. Можно ли такую НН включить в деку за январь???///
Уже нашла:

Таким чином, якщо податкова накладна та/або розрахунок коригування до податкової накладної зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних у місяці, наступному за їх випискою (але протягом 20 календарних днів з моменту їх виписки), то підприємство - покупець товарів (послуг) має право відобразити таку податкову накладну та/або розрахунок коригування до податкової накладної у складі податкового кредиту у місяці їх виписки та включити їх до реєстру отриманих податкових накладних у цьому місяці за умови, що такі товари (послуги) придбані з метою їх подальшого використання в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності підприємства.

Одночасно повідомляємо, що аналогічна позиція була викладена у Методичних рекомендаціях щодо документальної перевірки платників, які включили до складу податкового кредиту податкові накладні, що підлягають реєстрації у Єдиному реєстрі податкових накладних, але не зареєстровані, та порядку оформлення їх результатів (лист ДПС України від 23.09.11 р, N 1332/7/22-1417/462).

Заступник Голови
С. Лекарь

Вчера отправили НН в Реестр ч/з Медок, но квитанция не пришла и сегодня. Статус НН "Відправлено в ДПА". Вопрос: Если я отправлю ее еще раз не подвоит ли? Сколько времени нужно ожидать квитанцию?

А если товар покупаем по чеку, сумма, например, 50 грн. товар явно ввезен в Украину. Нужна ли налоговая для регистрации?

Вопрос по запросу с единого реестра.

Делаете ли запросы на каждую полученную зарегистрированную НН от поставщика?

Налоговую надо выдавать только после регистрации. Но регистрировать можно 20 дней. Думаете все будут действительно соблюдать, что до момента регистрации не выдавать налоговые? И из-за этого не выдавать в день отгрузки, а потом почтой рассылать...

Quote
Маришечка

Quote
igorostkir
я работаю тоже по такой схеме. Уверяю вас, что если бухгалтерия поставщиков не ленивая, то коды они знают. Кодируются не товары а группы товаров. поэтому поставщики без усилий особых могут найти код

ну да, вот только не бухгалтера присваивают коды на таможне и зачастую один и тот же товар из разных партий имеет разные коды по УКТВЭД

На код влияет в том числе заполнение конкретным брокером. Фирма должна теперь больше уделять внимания тому, что можно указать брокеру декларировать по конкретному коду, если таможня ничего против не имеет.

Nena , ожидание 2-3 минуты. 2-й раз я думаю, что не даст отправить. Может что-то с почтой у Вас. Попробуйте проверить ч/з шлюз налоговой (Киев-т.272-43-61 , 272-07-81).

Quote
ja-Maika
А вот такой вопрос, с которым думаю большинство скоро столкнётся... НН выписана в конце января, а поставщиком зарегистрирована в едином реестре в начале февраля. Можно ли такую НН включить в деку за январь???

да, можно
20 как раз для этого дали

Quote
allinclude

Quote
igorostkir

Quote
MokrSP
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если для ресторана куплен подакцизный товар и продан конечному потребителю нужно ли регистрировать итоговые за день нал.накладные?

НЕТ

ПОРЯДОК ведення Єдиного реєстру податкових накладних
.......
4. Не підлягають реєстрації податкові накладні, які не видаються покупцеві та залишаються у продавця в порядку, встановленому Державною податковою службою.

и даже, есди н/н выписана на импортный товар?

да

Новый предел для регистрации НН

С 01.01.2012 г. предел суммы НДС в одной НН, при превышении которого такая НН подлежит обязательной
регистрации, был в очередной раз понижен. Теперь он составляет 10 тыс. грн., причем действующая редакция НКУ не
предполагает его дальнейшего снижения. Таким образом, с 1 января все НН, в которых сумма НДС превышает 10 тыс.
грн. в одной НН (то есть при поставках товаров/услуг на сумму свыше 60 тыс. грн.), подлежат обязательной регистрации.
При этом обратите внимание на несколько важных моментов:
1) регистрировать НН необходимо лишь при превышении данного критерия. Если же сумма НДС в НН составляет
ровно 10 тыс. грн., то регистрация не нужна (см. Единую базу налоговых знаний, раздел 130.22);
2) при определении предельной суммы НДС для регистрации ориентироваться следует на сумму НДС в одной НН. Таким
образом, если в течение дня осуществляется несколько частичных поставок в пределах одного договора или несколько
частичных предоплат, то для целей регистрации необходимо учитывать сумму НДС в каждой отдельной НН, составляемой
на каждую частичную поставку/предоплату. В то же время есть вероятность, что налоговики будут учитывать суммарный
размер НДС в течение дня по таким «частичным» НН (см. «Вестник налоговой службы Украины», 2011, № 10, с. 25), что,
заметим, неправомерно;
3) НН, составленные на льготируемые или «нулевые» поставки, регистрировать не нужно (при условии, что речь не
идет о поставках импортированных или подакцизных товаров, о чем см. далее);
4) НН, оба экземпляра которых остаются у поставщика (такие случаи перечислены в п. 8 Порядка № 1379),
регистрировать не нужно вне зависимости от суммы НДС в них* (п. 4 Порядка № 1246). Причем данное правило
действует, даже если поставляется импортированный или подакцизный товар.
* В п. 4 Порядка № 1246 все еще говорится о Порядке, утвержденном ГНСУ, однако, как известно, эту роль с
некоторого времени перехватил Минфин. На наш взгляд, данная нестыковка не должна повлиять на приведенное правило.
Новый предел для регистрации в Едином реестре налоговых накладных (далее — ЕРНН) необходимо учитывать и
при выписке расчетов корректировки. В частности, если в момент составления НН (в том числе до 01.01.2012 г.) сумма
НДС в ней была меньше 10 тыс. грн., а после корректировки начинает ее превышать, то сначала в ЕРНН следует
зарегистрировать НН, а уже затем расчет корректировки (п. 3 Порядка № 1246). Также напоминаем, что обязательному
внесению в ЕРНН подлежат и те расчеты корректировок, которые составляются на уже зарегистрированные НН (вне
зависимости от того, подлежали ли они обязательной регистрации).


Поставка ввезенных и подакцизных товаров

Относительно поставок подакцизных товаров вопросов не возникает. Перечень таких товаров приведен в ст. 215 НКУ:
(1) спирт этиловый и прочие спиртовые дистилляты, алкогольные напитки, пиво; (2) табачные изделия, табак и
промышленные заменители табака; (3) нефтепродукты, сжиженный газ; (4) легковые автомобили, кузовы к ним, прицепы и
полуприцепы, мотоциклы. Что касается поставки товаров, ввезенных на таможенную территорию Украины, то тут
следует выделить несколько важных моментов:
1) регистрировать НН необходимо при каждой продаже/перепродаже импортированного товара на таможенной
территории Украины. Узнать о том, является ли товар импортированным, можно по сопроводительным документам,
этикетке и/или маркировке (см. «Вестник налоговой службы Украины», 2011, № 45, с. 13) — данная информация в любом
случае должна предоставляться покупателю согласно п. 1 ст. 15 Закона Украины «О защите прав потребителей» от
12.05.91 г. № 1023-XII. Исключением из данного правила могут быть поставки, при которых оба экземпляра НН остаются у
поставщика — такие НН регистрировать не нужно;
2) если в НН одновременно фигурируют и импортированные, и отечественные товары, вносить в ЕРНН такую НН
необходимо общей суммой, поскольку регистрации в ЕРНН подлежит вся НН, а не только ее импортная часть. Данное правило необходимо применять и в ситуациях,
когда в одной НН фигурируют одновременно подакцизные и «обычные» товары. В то же время код УКТ ВЭД в графу 4 НН
необходимо вносить лишь в части поставки импортированного (или подакцизного) товара, о чем см. в газете «Вестник
налоговой службы Украины», 2011, № 45, с. 14;
3) если при выполнении работ плательщик использует импортированные товары, то регистрировать НН не нужно (при
условии, что сумма НДС в НН не превышает 10 тыс. грн). В то же время достаточно важную роль играет документальное
оформление — ведь весьма часто одни и те же отношения можно представить и как выполнение работ, и как поставку товара
с выполнением работ по его монтажу, настройке и т. п.. Кроме того, даже если плательщик фактически выполнял работы, но в НН выделил отдельной строкой
импортированное сырье, без внесения такой НН в ЕРНН не обойтись.
Также не забывайте, что при поставках подакцизных и/или импортированных товаров в графе 4 НН необходимо
указывать их код УКТ ВЭД. При этом в общем случае в этой графе указывается полный десятизначный код товара. В то же
время, если при ввозе товара в ГТД было указано другое число символов (с учетом предписаний Инструкции о порядке
заполнения грузовой таможенной декларации, утвержденной приказом ГТСУ от 09.07.97 г. № 307), то в НН следует
указывать этот код без добавления каких-либо дополнительных символов (см. «Вестник налоговой службы Украины», 2011,
№ 45, с. 14). Кроме того, напоминаем, что с 16.12.2011 г. плательщики НДС должны выписывать НН по новой форме.



[club.dtkt.com.ua]
немного не туда вставил

Помогите плиз. 27.12.2011 віписіваю кор-ку к НН за 01.04.2011. Сумма кор-ки соответствует критерию регистации в ЕРНН, но налоговая за 01.04.2011 критерию не соответствовали и конечно же не регистрировалась. Сейчас при регистрации НН в квитанции № 1 - документ не принят т.к период 04.2011, а сегодня 12.2011, а при регистрации Кор-ки - квитанция №1 - документ не принят, т.к не зарегистрирована НН к котророй выписывется кор-ка. ТУПИК. В налоговой никто ничего не знает, на горячей линии аналогично. ПОМОГИТЕ, может кто сталкивался с подобной ситуацией? Как это все зарегистрироавть? Может у кого получалось, дайте методику.Спасибо. (вариант старого - нового бланка НН за 01.04.2011 пробовала - не работает)

Квитанция №1 - это уже все или должна быть и квитанция №2?

Quote
brick
Квитанция №1 - это уже все или должна быть и квитанция №2?

квитанция 1 - это всё ;-)

А у меня квитанция №1 відает:Помилка - початок подання форми - лютий 2012 р.. Что это может быть?

Quote
Nastya_07
А у меня квитанция №1 відает:Помилка - початок подання форми - лютий 2012 р.. Что это может быть?

Чем формировалось и отправлялось? Я сегодня из 1С 7.7 посылала в БестЗвит демо, не было ошибки.

Вы посылали из 1С в БестЗвит ?
Говорят об отправке документа в налоговую, а Вы говорите об обычном экспорте-импорте.

Quote
ewro
Вы посылали из 1С в БестЗвит ?
Говорят об отправке документа в налоговую, а Вы говорите об обычном экспорте-импорте.

Имелось в виду НН, сформированная 1С, отправлена с помощью Бест-Звита.

Quote
brick

Quote
Nastya_07
А у меня квитанция №1 відает:Помилка - початок подання форми - лютий 2012 р.. Что это может быть?

Чем формировалось и отправлялось? Я сегодня из 1С 7.7 посылала в БестЗвит демо, не было ошибки.

Формировала в 1с 7.7. отправляла через медок. Сегодня отправила повторно - та же фигня(((

В 1С правильно стояло месяц отчета 1 и в программу затянуло в период январь?