Доброе день.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю.
Если предприятие в 1 квартале 2014 года перечислило денежную благотворительную помощь благотворительному фонду и неприбыльной организации (в 4% прошлогодней налогооблагаемой прибыли помещаемся - в расходы берем).
В отчете я должна показать только льготу по налогу на прибыль с кодом 11020244 (суми коштів або вартість товарів, виконаних робіт, наданих послуг, добровільно перераховані (передані) протягом звітного року до Державного бюджету України або бюджетів місцевого самоврядування, до неприбуткових організацій, визначених у статті 157 цього розділу в розмірі, що не перевищує чотирьох відсотків оподатковуваного прибутку попереднього звітного року).
Сумма льготы = перечисленная сумма благ.помощи х 18%
А льгота по НДС 14010424 (звільняються від оподаткування операції з надання благодійної допомоги, зокрема безоплатне постачання товарів/послуг благодійним організаціям, утвореним і зареєстрованим відповідно до законодавства, а також надання такої допомоги благодійними організаціями набувачам (суб'єктам) благодійної допомоги відповідно до законодавства про благодійництво та благодійні організації), так как помощь была денежная, тут не при чем?