Розрахунок оподатковуваного прибутку та податку на прибуток постійного представництва нерезидента, що здійснюється контролюючим органом, річний до 01.03.2018 + додаток ВД, але заповнюєте в звіті рядки 3,1 та 5,1, витрати рахуються розрахунково - фінансування * на 0,7.
По проводкам - правильно. + потрібно подати було від нерезидента, що він являється резидентом своєї країни, довідку видає уповноважений орган Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною і країною вашого нерезидента.
Все це у кодексі прописано, хто уповноважений орган прописано у Конвенції. Довідка подається раз на рік, апостильована, перекладена на укр мову і завірений переклад нотаріусом.
+ крім всього по екологічному податку потрібно в довільній формі написати листа, що ви не плануєте забруднень на наступиний рік і не будете платниками екологічного податку.