Так...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Проверьте меня, пожалуйста.
Со 2кв. перешли с единого на общую систему, чтобы приостановить деятельность и не платить налоги. Но случилась неприятность, товар был продан как на едином налоге (по терминалу), а доход получен уже на ОС в начале апреля. Сумма небольшая, 85грн., расходов нет.
Мои действия:
1) сдать декларацию ЕН за 1кв.
2) сдать имущественную декларацию за 2кв, где показать эти злосчастные 85грн.
3) рассчитать авансовые платежи: 85*15/100 = 12,75грн. Можно эту сумму сразу же оплатить полностью, или разделять на два оставшихся квартала, поровну до 15.11 и до 15.02?
4) ЕСВ за апрель = 1218*34,7/100 = 422,65грн. Оплатить нужно после подачи имущественной декларации? Или ЕСВ на ОС платится по-другому?
5) подать годовую имущественную декларацию и годовой ЕСВ (с двумя таблицами).
Заранее спасибо

1) Так
2) Так
3) Знайти витрат на 85 грн. (для пункту 2)(бланки, банківське обслуговування, канцтовари) і не платити 3) і 4)
5) Так

Добрій вечір! підскажіть чим саме аргументувати інспектору, що ФОП-загальна система поповнював кошти на рахунок у банку як "ПОПОВНЕННЯ ОБІГОВИХ КОШТІВ" а не "виручка за..." щоб невключили в дохід?? розумом розумію що вірно а от згідно якого нормативного акту це можна доказати??

Подскажите пожалуйста. ФОП зарегистрирован в в конце декабря 2013. Во время регистрации не подали заяву на единый налог - соответственно весь 1й кв. 2014 были на общей системе. Деятельность не велась. Со второго квартала перешли на единый налог. По единому все понятно - подаем до11 августа декларацию.Нужно ли было подавать отчет за 1й кв. на общей?

Треба було через те шо змінювали систему оподаткування...
Якшо без змін, тоді тільки річну...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

А по єдиному, якшо на 3 чи 5 групі, то квартальну,
коли ж на 2-й - то річну, у вас буде за три квартали...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Пустышку за 1й кв на общей не подали. Теперь штраф?

аха...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Сколько?

Quote
Lina_Lina
Сколько?

Не спішіть здаватися якщо декларація пуста. Нехай самі виявлять. А як не виявлять, то через три роки вже буде запізно. Ну а як виявлять, тоді і здасте і заплатите штраф.

Спасибо за ответ. А по итогам года нужно будет подать годовую пустышку на общей и по единому за полугодие,9 месяцев,год?

Quote
Lina_Lina
Спасибо за ответ. А по итогам года нужно будет подать годовую пустышку на общей и по единому за полугодие,9 месяцев,год?

Я подавала в таки випадках і річну (загальна), хоча в податковій казали, що начебто не треба, але я їм не дуже повірила. А по єдиному якщо 1-2а група - річну, якщо 3,5 - так - 6,9,12.

А если наоборот. С единого перешли на общую со 2го квартала. Деятельность велась на едином и на общей во втором квартале. Дальше деятельность приостановлена. Что подаем в таких случаях? По единому за 1й кв. подали.Как быть по общей?

При переході з єдиного на загальну посеред року, то ви
здаєте по єдиному за перший квартал, потім за другий
квартал і вже за рік загальну...За результатами вашої
загальної деки здохлики нарахують вам авансові внески
і ви муситимете їх платить, а після подачі деки будете
бачить результат - чи доплачувать, чи переплата можлива...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Спасибо.

Трохи поправлю, бо почитала - не все зрозуміло... вибачаюсь...

При переході з єдиного на загальну посеред року, ви
здаєте по єдиному за перший квартал, потім за другий
квартал і вже за рік загальну...За результатами вашої
загальної деки за другий квартал здохлики нарахують
вам авансові внески і ви муситимете їх платить, а після
подачі річної деки будете бачить результат - чи
доплачувать, чи переплата можливо буде...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Lina_Lina
Подскажите пожалуйста. ФОП зарегистрирован в в конце декабря 2013. Во время регистрации не подали заяву на единый налог - соответственно весь 1й кв. 2014 были на общей системе. Деятельность не велась. Со второго квартала перешли на единый налог. По единому все понятно - подаем до11 августа декларацию.Нужно ли было подавать отчет за 1й кв. на общей?

При переходе с единого на общую надо сдать деку единщика, а если вы перешли с общей на единый и не сдали квартальную деку про майновый - штрафа не будет(нет такого требования нигде), она сдается годовая.

Quote
Kisulya

Quote
Lina_Lina
Подскажите пожалуйста. ФОП зарегистрирован в в конце декабря 2013. Во время регистрации не подали заяву на единый налог - соответственно весь 1й кв. 2014 были на общей системе. Деятельность не велась. Со второго квартала перешли на единый налог. По единому все понятно - подаем до11 августа декларацию.Нужно ли было подавать отчет за 1й кв. на общей?

При переходе с единого на общую надо сдать деку единщика, а если вы перешли с общей на единый и не сдали квартальную деку про майновый - штрафа не будет(нет такого требования нигде), она сдается годовая.

Вот нарыла в инете (бухгалтерр 911 от 09,01,2014)
По мнению органов доходов и сборов, квартальную декларацию также необходимо подавать по результатам квартала, в котором состоялся обратный переход: с общей системы налогообложения на упрощенную (ЕБНЗ 10.09.2013 г.).

Например, в предыдущем году деятельность осуществлялась на упрощенной системе налогообложения, в I квартале текущего года — на общей системе налогообложения, с II квартала текущего года — на упрощенной системе налогообложения.

В этом случае подается квартальная Декларация о доходах по итогам I квартала, в Приложении 5 указывается сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет по результатам I квартала. Поскольку физическое лицо-предприниматель со следующего квартала переходит на упрощенную систему налогообложения, то авансовые платежи на следующие отчетные кварталы в Приложении 5 не указываются.

Подскажите пожалуйста, перешли с единого на ОС. Квартальный чистый доход получился с отрицательным значением (убыток). Заполняю саму декларацию + додаток5.
Вопрос: в разделе II додатка 5 " Розрахунок податкових зобов*язань" везде ставить нули или прочерки?
Спасибо

Підкажіть, будь ласка, ФОП на ЗС щойно відкрився, та для отримання ліцензії на свою діяльність, закуповує дороге обладнання з власних коштів. Доходу від діяльності звісно ще не має, бо не має ліцензії.
Чи може він до витрат віднести вартість цього обладнання?

Якшо воно буде використовуватись в госп.діяльності і вартість більша 2500 грн.
то (шось мені так здаєцця) ви маєте його амортизувати - але це тільки моя думка,
достеменно не знаю. Можливо ще хтось висловицця...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Дякую, що відгукнулися. Так вартість більша за 2500.
А як це відобразити у книзі доходів та витрат?

Якшо я все-таки права відносно нарахування амортизації,
(просто я не зовсім впевнена шо права) то показуватимете
в витратах лише суму нарахованої амортизації, а не всю
вартість обладнання...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Нет, сейчас уже нельзя ФОПам начислять амортизацию, до НКУ было можно. И в расходы такое оборудование тоже нельзя.

Quote
Blick
Нет, сейчас уже нельзя ФОПам начислять амортизацию, до НКУ было можно. И в расходы такое оборудование тоже нельзя.

И в налоговый кредит по НДС не пойдет?

По НК точно не подскажу. Кажется, если связано с хоздеятельностью, то можно.

А чому - хіба загальникам не залишили амортизацію?!?!?!
Єдинщики то точно не мають...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
А чому - хіба загальникам не залишили амортизацію?!?!?!
Єдинщики то точно не мають...

Нє, не хотять податківці признавати амортизацію, мотивуючи тим сами щобухоблік фізособами не ведеться, а отже і амортизація не може існувати без бухобліку. Навіть вартість ліцензій не хотять включати у витрати,вважаючи, що ліцеензії - це нематеріальні активи. Я вже давно пробую пояснити більш-менш великим ФОПам, що краще мати юрособу, бо ФОП на загальній - це страшна обдираловка. А з іншої сторони, може і правильно, не можна ж і на липку влізти і щось не обідрати.

До речі це ще задовго до ПКУ податкова зайняла таку позицію, але не всі перевіряючі її враховували, або просто не знали про існування такої позиції. Зараз вони розумніші.