Были ли какие-то изменения в заполнении 1 ДФ в 2015-2016 гг.?

В том числе интересует графа "Сумма выплаченного дохода". Я всегда ставила в ней такую же сумму, как и в графе "Сумма начисленного дохода", т.к. задолженности по зарплате нет, она платится систематически, если я выплачиваю зарплату, например, в начале апреля за март , то в 1ДФ за 1 квартал включаю эту апрельскую выплату за март в графу "Сумма выплаченного дохода". И с суммой начисленного и выплаченного НДФЛ та же ситуация (даже если я в начале апреля перечисляю НДФЛ с зарплаты за март, то я эту сумму показываю в отчете за 1 квартал в графе "Сумма перечисленного НДФЛ". Может что-то изменилось?

заполняю так же

Фин.помощь выплачена и возвращена во ІІ-м квартале 16 г. - показывать ли эту операцию в отчете?код 153?
Спасибо!

Quote
gallaa
Фин.помощь выплачена и возвращена во ІІ-м квартале 16 г. - показывать ли эту операцию в отчете?код 153?
Спасибо!

каждый делает на свое усмотрение, кто-то показывает, а кто то нет, вечные споры по этому, хотя данная операция необлагается НДФЛ, поэтому смысла показывать нет, у налоговой свое мнение по этому поводу

да, свое, ничем не обоснованное

Коллеги, вы показываете в разделе "Военный сбор" выплаты ФОПам?

Я показываю только те суммы которые облагаются военным сбором

аналогично

спасибо

за 1 квартал в звіті 1ДФ в ІПН підприємця помилково вказала одну цифру неправильно. Тепер коли здавала звіт за 2 кв. побачила що від податкової ще 5 травня прийшло повідомлення про цю помилку. Як тепер бути, якщо подам уточнюючу то буде штраф 510 грн. А якщо не подати, які дії з їхнього боку? будуть писати листи, перевірка?

Quote
Котег :-)

"а мама казала...мама казала..."

Подскажите,такая ситуация....в июне 2016 начислена з/п за июнь в размере 292,45 грн (мало з/п потому что был отпуск без сохранения з/п и больничный),НДФЛ 52,64 грн, в июле принесли больничные на сумму 677,46 грн. Общий доход за месяц вышел=292,45+677,46=969,91 грн.У человека есть налоговая соц. льгота итого НДФЛ за месяц=(969,91-689)*18%=50,56 грн.
Как правильно показать такую ситуацию в 2 квартале?
Мои варианты:
1) в 1 ДФ (2 квартал): нарах дох=виплачено=292,45 грн, нарах НДФЛ=виплачено=52,64...тогда не понимаю как НДФЛ показать в 3 кв.....

в июле принесли больничный. а когда вы его начислили, каким месяцем?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
в июле принесли больничный. а когда вы его начислили, каким месяцем?

Июлем,
в отчёте по ЕСВ за июнь пошла только з/п,в отчёте по ЕСВ в июле покажу больничные за инюнь
А вот по 1 ДФ паника....что-то не могу разобраться как правильно надо показывать(((

тогда всю сумму дохода и НДФЛ, начисленную в 07 отражаете в 3 кв

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
тогда всю сумму дохода и НДФЛ, начисленную в 07 отражаете в 3 кв

Поняла,спасибо.....как быть с НДФЛ...не могу понять....
в 06 мес с з/п 292,45 рн НДФЛ насчистываю 292,45**18%=52,64 грн
в 07 мес когда понятен доход,применяю льготу (969,91-689)*18%=50,56,получается с человека удержали 2,08 больше НФЛ чем надо,как правильно это показать в 1 ДФ

Я чогось не можу зрозуміти... Може з 292,45 не утримується пдфо? Бо ж псп все-одно є. 292,45-689=від'ємне значення. Нема на що нараховувати пдфо. Чи ні?

І чого в 07 місяці у Вас 969грн, в які включено тих 292,45?

Якщо я правильно розумію, то Ляля Оля має на увазі, що нараховане і отримане за 07 (677грн) показуєте в дф за 3кв. Може ще зп якась буде до кінця місяця. Тоді буде база нарахування пдфо. Бо на 677 я б теж не нарахувала пдфо. 677-689 <0. Нема на що нарахувати. І за мин.місяць нема на що. Виправте,якщо помиляюсь.

НДФЛ с 292,45 грн удерживала полностью без применения соц. льготы,так как еще не знала весь доход работница за месяц,потом когда человек принёс больничный стало понятно сколько будет доход за месяц - 969,91 грн,вот только тогда и применила соц. льготу,а вот теперь не понимаю как это показать в 1 ДФ,так как это начисление было в разных кварталах за период Июнь 2016...

в 07 месяце по сути будет перерасчет НДФЛ за 06. Но всю сумму, с учетом перерасчета, покажете в 3 кв. Там же нет разбивки помесячно. А вообще, я лично стараюсь такие БЛ стараюсь проводить в правильном месяце....

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Зараз прийде хтось розумніший і розсудить. Мені здається, що з 292 пдфо не утримується і не показується в дф, з 677 також. І в 969 Ви повторно враховуєте 292 і ще раз утримуєте пдфо. Нє надо так))

Quote
Ляля - Оля
в 07 месяце по сути будет перерасчет НДФЛ за 06. Но всю сумму, с учетом перерасчета, покажете в 3 кв. Там же нет разбивки помесячно. А вообще, я лично стараюсь такие БЛ стараюсь проводить в правильном месяце....

Ляля, якщо можете, то розпишіть, що утримувати і показувати з тих сум, які написала Малінчік. Бо без пляшки не розберемось))

ну что ж тут не ясно
во 2 кв за 06 месяц, то, что прошло по расчетной ведомости, начислено 292 и НДФЛ 52,64 без НСЛ
в 3 кв все то, что прошло по расчетной ведомости в 07 общей суммой (за 06+07+...)

Загалом можлива ситуація коли коригування проводять за звітний період, за підсумками якого ф. № 1ДФ уже подано. У такому випадку слід пам’ятати, що коригування — це не виправлення помилки, а нововиявлена обставина, результат якої, як ми вже казали, відображають за фактом надання лікарняного листа. Тому результати коригування відображають у Податковому розрахунку за той період, у якому (а не за який!) її проводять. Такий висновок випливає з пп. 169.4.1 ПКУ, де сказано: при нарахуванні заробітку за час відпустки або перебування на лікарняному нарахований дохід відноситься до періоду його нарахування. І ні в якому разі у зв’язку з коригуванням не потрібно подавати уточнюючий розрахунок за ф. № 1ДФ. Податківці напевно відреагують на надання такого розрахунку штрафом за п. 119.2 ПКУ (510 – 1020 грн), трактуючи це як факт відображення недостовірних відомостей у ф. № 1ДФ.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
ну что ж тут не ясно
во 2 кв за 06 месяц, то, что прошло по расчетной ведомости, начислено 292 и НДФЛ 52,64 без НСЛ
в 3 кв все то, что прошло по расчетной ведомости в 07 общей суммой (за 06+07+...)

Загалом можлива ситуація коли коригування проводять за звітний період, за підсумками якого ф. № 1ДФ уже подано. У такому випадку слід пам’ятати, що коригування — це не виправлення помилки, а нововиявлена обставина, результат якої, як ми вже казали, відображають за фактом надання лікарняного листа. Тому результати коригування відображають у Податковому розрахунку за той період, у якому (а не за який!) її проводять. Такий висновок випливає з пп. 169.4.1 ПКУ, де сказано: при нарахуванні заробітку за час відпустки або перебування на лікарняному нарахований дохід відноситься до періоду його нарахування. І ні в якому разі у зв’язку з коригуванням не потрібно подавати уточнюючий розрахунок за ф. № 1ДФ. Податківці напевно відреагують на надання такого розрахунку штрафом за п. 119.2 ПКУ (510 – 1020 грн), трактуючи це як факт відображення недостовірних відомостей у ф. № 1ДФ.

а в 3 квартале будет сумма оставшаяся 677,46 грн (969,91-292,45)....а по налогу что ставить....ведь по всему месяцу налога надо было удержать 50,56 всего,во 2 квартале пошло уже 52,64...выходит -2,08

Quote
Malinchic

Quote
Ляля - Оля
ну что ж тут не ясно
во 2 кв за 06 месяц, то, что прошло по расчетной ведомости, начислено 292 и НДФЛ 52,64 без НСЛ
в 3 кв все то, что прошло по расчетной ведомости в 07 общей суммой (за 06+07+...)

Загалом можлива ситуація коли коригування проводять за звітний період, за підсумками якого ф. № 1ДФ уже подано. У такому випадку слід пам’ятати, що коригування — це не виправлення помилки, а нововиявлена обставина, результат якої, як ми вже казали, відображають за фактом надання лікарняного листа. Тому результати коригування відображають у Податковому розрахунку за той період, у якому (а не за який!) її проводять. Такий висновок випливає з пп. 169.4.1 ПКУ, де сказано: при нарахуванні заробітку за час відпустки або перебування на лікарняному нарахований дохід відноситься до періоду його нарахування. І ні в якому разі у зв’язку з коригуванням не потрібно подавати уточнюючий розрахунок за ф. № 1ДФ. Податківці напевно відреагують на надання такого розрахунку штрафом за п. 119.2 ПКУ (510 – 1020 грн), трактуючи це як факт відображення недостовірних відомостей у ф. № 1ДФ.

а в 3 квартале будет сумма оставшаяся 677,46 грн (969,91-292,45)....а по налогу что ставить....ведь по всему месяцу налога надо было удержать 50,56 всего,во 2 квартале пошло уже 52,64...выходит -2,08

ну отчет-то квартальный. Вот общую сумму с учетом этого минуса и поставите.

Вот повторюсь, во избежание всех этих недоразумений с отчетностью, предпочитаю БЛ проводить месяц в месяц. И не только БЛ

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Як добре, що я ФОП і не маю мороки з лікарняними листами))

незнаю как кому,ну вот такие переходящие выплаты это просто печаль,1С сама обычная,в которой есть только начисление и выплат з/п и на этом всё.....переходящие такие выплаты очень тяжело показать в 1С.....поэтому в этом месяце сделала начисление в нужном в 1С месяце...хотя понимаю что неправильно и оборотке будет неправильно и в отчётах всё ручками нужно самому ставить