Постачальник два місяці віз податкову накладну. А привіз купу проблем.
Акт закрито 31.03 на 10 грн (умовно). Податкова накладна виписана 31.03 на суму 15 грн (теж умовно).
Позиція постачальника: ми відкоригуємо у себе звітність за березень, ви у себе проведіть в реєстрі податкову як на 10 грн, а підкладіть цю на 15 грн. Коригування ми вам не дамо - для розрахунку коригування немає підстав (просто при формуванні накладної помилилися).
Моя точка зору: податкову накладну на 15 грн можуть зняти просто за невідповідність умовам постачання. Для правильного відображення у складі податкового кредиту мені потрібно отримати податкову саме на 10 грн.
Позиція моїх колег: постачальник повинен зробити коригування на 5 грн, а ми відображаємо у себе в декларації за травень податкову на 15 грн та коригування на -5 грн.
Як вийти з ситуації з найменшими ризиками для обох сторін?