Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Распределение НДС | 21 березня, 2015 19:54 |
Re: Распределение НДС | 21 березня, 2015 20:21 |
Re: Распределение НДС | 23 березня, 2015 14:05 |
Re: Распределение НДС | 23 березня, 2015 19:13 |
Re: Распределение НДС | 23 березня, 2015 19:15 |
Quote
Koval1
Сегодня хотела уточнёнкой добавить в декабрь 2014 неиспользованную НН(это аренда офиса сент),правильно ли я понимаю,т.к.это по сути кредит сентября он не распределяется и мне не надо подавать 7 додаток и делать годовой перерасчёт.С этим годовым перерасчётом вообще мало что поняла,как его делать...
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 10:16 |
Quote
buh_uaQuote
Koval1
Сегодня хотела уточнёнкой добавить в декабрь 2014 неиспользованную НН(это аренда офиса сент),правильно ли я понимаю,т.к.это по сути кредит сентября он не распределяется и мне не надо подавать 7 додаток и делать годовой перерасчёт.С этим годовым перерасчётом вообще мало что поняла,как его делать...
при чем здесь сентябрь? у вас необлагаемый НДС-сом доход появился в декабре. это первый период в котором подавать дод.7
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 10:17 |
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 10:34 |
Quote
buh_ua
а в январе подается всегда дод.7 (чтобы показать ГНИ какой коеф будет использоваться в текущем году)
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 11:20 |
Quote
rainy_daysQuote
buh_uaQuote
Koval1
Сегодня хотела уточнёнкой добавить в декабрь 2014 неиспользованную НН(это аренда офиса сент),правильно ли я понимаю,т.к.это по сути кредит сентября он не распределяется и мне не надо подавать 7 додаток и делать годовой перерасчёт.С этим годовым перерасчётом вообще мало что поняла,как его делать...
при чем здесь сентябрь? у вас необлагаемый НДС-сом доход появился в декабре. это первый период в котором подавать дод.7
в автора операції з"явились у вересні, як я розумію, навіть якщо товар не продавали, то все одно придбаний товар звільнений від ПДВ треба було в декларації показати, відповідно і додаток 7 треба було в вересневій деці подати, так як це перший звітний період коли вони з"явились.
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 12:36 |
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 12:39 |
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 13:11 |
Re: Распределение НДС | 24 березня, 2015 18:36 |
Re: Распределение НДС | 25 березня, 2015 12:45 |
Re: Распределение НДС | 25 березня, 2015 12:49 |
Re: Распределение НДС | 25 березня, 2015 13:58 |
Re: Распределение НДС | 12 серпня, 2015 12:58 |
Re: Распределение НДС | 09 вересня, 2015 13:00 |
Re: Распределение НДС | 09 вересня, 2015 14:51 |
Quote
rainy_days
Коефіцієнт визначений на 2015 р. потрібно вказувати в декларації протягом року, АЛЕ застосовувати його потрібно лише у місяцях, коли у вас були як оподатковувані, так і звільнені від ПДВ операції. Звичайно якщо з січня по липень у вас були тільки операції з ПДВ, то ви і ПК не розподіляєте.
Re: Распределение НДС | 10 вересня, 2015 09:25 |
Quote
АлёнкаQuote
rainy_days
Коефіцієнт визначений на 2015 р. потрібно вказувати в декларації протягом року, АЛЕ застосовувати його потрібно лише у місяцях, коли у вас були як оподатковувані, так і звільнені від ПДВ операції. Звичайно якщо з січня по липень у вас були тільки операції з ПДВ, то ви і ПК не розподіляєте.
не согласна.
применять на протяжении года, а по результату года, делать перерасчет.
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 06:32 |
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 07:40 |
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 11:39 |
Quote
ВМ
застосовується протягом поточного календарного року.
Так никто же не спорит, что у года коэффициент только один. Собственно вопрос: если в конкретном месяце нет необлагаемых операций, то считается ли, что админрасходы данного месяца используются в облагаемых и необлагаемых? Прямого упоминания в НКУ нет. Мне кажется, был когда-то ответ, что они не подпадают под распределение.
Необлагаемые операции появились в марте. Коэффициент для перерасчета за год определяется за полный год или с марта?
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 11:51 |
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 12:48 |
Это понятно. Меня интересует, как при годовом перерасчете будет рассчитываться, там же другой коэффициент, а не который мы использовали предварительно.Quote
Михаил
ну порезультатам марта определяется и применяется до конца года
Re: Распределение НДС | 11 вересня, 2015 17:09 |
http://nky.com.ua/NalogKod/Kod5/Cons/C030214_1.htmQuote
На жаль, із відповіді на запитання 2 Узагальнюючої консультації № 129 не зовсім зрозуміло, чи потрібно в поточному календарному році розподіляти ПДВ за загальногосподарськими витратами безперервно, незважаючи на те, що в окремих місяцях у платника могли бути лише неоподатковувані операції або тільки оподатковувані операції.
У ситуації, коли неоподатковувані операції були відсутні у червні та у листопаді 2013 року, на нашу думку, можна говорити про те, що у вказаних звітних періодах норми ст. 199 ПКУ не застосовуються, оскільки не здійснюється одночасне використання товарів (послуг) у неоподатковуваній та оподатковуваній діяльності. Але навряд чи контролюючий орган погодиться з вибірковим розподілом вхідного ПДВ (лише у звітних періодах одночасного здійснення неоподатковуваних та оподатковуваних операцій), зважаючи на те, що в Узагальнюючій консультації № 129 зроблено акцент саме на фразі «протягом поточного календарного року».
Re: Распределение НДС | 14 вересня, 2015 13:50 |
Re: Распределение НДС | 14 вересня, 2015 16:14 |
Конечно, если у вас вообще ранее не было необлагаемых или освобожденных операций, то коэф. вы определите за март и будете использовать его до конца 2015 с последующим перерасчетом за весь год.Quote
Ранее у меня необлагаемых не было
Распределению подлежит НК по аренде офиса, связи администрации, интернет, комм усл офиса, канцтовары и т.д.,,Т.е, что можно бы отнести к обл и на необл (освобожден) операциямQuote
У меня одни затраты в нескольких клиентах, а другие в одном только
Re: Распределение НДС | 15 вересня, 2015 10:37 |
Не всегда. У меня услуги и полно производственных расходов, которые тоже нельзя отнести к конкретному объекту.Quote
ВМРаспределению подлежит НК по аренде офиса, связи администрации, интернет, комм усл офиса, канцтовары и т.д.,,Т.е, что можно бы отнести к обл и на необл (освобожден) операциямQuote
У меня одни затраты в нескольких клиентах, а другие в одном только
Re: Распределение НДС | 16 вересня, 2015 13:54 |
Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua