Quote
Lyu

Quote
Шустрик

Quote
Lyu
Все переискала и перечитала и не могу найти ответ на свой вопрос:
У нас до 20 млн и решение о неприменении разниц. Получается, что АМ не подаем. НО имеется убыток прошлого года, который я показываю в РІ стр.3.2.4. И вот у меня вопрос, раз уж это приложение РІ приходится подавать, то нужно ли там заполнять строки по амортизации и соответственно к нему приложении АМ? Или проигнорировать в РІ графы амортизации как и все остальные не заполняем и показываем там только убыток прошлого года?

Нічого лишнього не заповнюєте, тільки в 3.2.4 збитки і всьо

Спасибо! Я тоже так думаю, но по идее раз подается приложении, в котором есть графы по амортизации, то пустыми их оставлять не логично

Єслі їх заповните, значицця согласні на різниці - воно вам нада.
А 3.2.4 дозволено заполнять всім, даж не согласним



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
Lyu

Quote
Шустрик

Quote
Lyu
Все переискала и перечитала и не могу найти ответ на свой вопрос:
У нас до 20 млн и решение о неприменении разниц. Получается, что АМ не подаем. НО имеется убыток прошлого года, который я показываю в РІ стр.3.2.4. И вот у меня вопрос, раз уж это приложение РІ приходится подавать, то нужно ли там заполнять строки по амортизации и соответственно к нему приложении АМ? Или проигнорировать в РІ графы амортизации как и все остальные не заполняем и показываем там только убыток прошлого года?

Нічого лишнього не заповнюєте, тільки в 3.2.4 збитки і всьо

Спасибо! Я тоже так думаю, но по идее раз подается приложении, в котором есть графы по амортизации, то пустыми их оставлять не логично

Єслі їх заповните, значицця согласні на різниці - воно вам нада.
А 3.2.4 дозволено заполнять всім, даж не согласним

скажите, пожалуйста, а из-за этого прошлогоднего убытка надо еще отчет по пільгам сдавать ?

Ну у мене в минулому році був прибуток, але не перекрився збитками,
то я подавала - а зараз читаю шо і при навіть при збільшені збитків
треба теж подавать - сама ще не розбиралась звідки такі думки і чи
дійсно треба - та й термін піджимає якшо треба до 09.02.2018...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

тааак.....что-то мне сейчас будет грустно.
Я верно понимаю, если в прошлом году были убытки, а в этом прибыль ( и она перекрывает убытки прошлого года) то подается декларация по льготам????

[lv.sfs.gov.ua]

Quote
anna_funt
тааак.....что-то мне сейчас будет грустно.
Я верно понимаю, если в прошлом году были убытки, а в этом прибыль ( и она перекрывает убытки прошлого года) то подается декларация по льготам????

[lv.sfs.gov.ua]

да. Я тоже только сегодня об этом узнала. Налоговая трактует это уменьшение уплаты налога на прибыль как льготу. Дурдом

Quote
Lyu

Quote
anna_funt
тааак.....что-то мне сейчас будет грустно.
Я верно понимаю, если в прошлом году были убытки, а в этом прибыль ( и она перекрывает убытки прошлого года) то подается декларация по льготам????

[lv.sfs.gov.ua]

да. Я тоже только сегодня об этом узнала. Налоговая трактует это уменьшение уплаты налога на прибыль как льготу. Дурдом

ма-ма((( по срокам планировала на более поздний срок прибыль свести. Спасибо, что подняли эту тему. Буду стараться успеть.

Будет просьба, кто подает- по какому коду льготы подаете??

сума від’ємного значення попереднього звітного року в межах суми прибутку звітного періоду х розмір базової ставки податку :100.

Я верно понимаю, если убытки были, допустим 100 (2016 год), прибыль 300 (2017 год), то в льготах подаем 100*18% = 18??

110 20301 було минулого року



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

вот нашла пример заполнения
[buhgalter911.com]

только я так понимаю, нужна форма за 2017 год. А в медке автоматом выставляет 4 кв.2017

Quote
Lyu
вот нашла пример заполнения
[buhgalter911.com]

только я так понимаю, нужна форма за 2017 год. А в медке автоматом выставляет 4 кв.2017

Там нема розділєнія на квартальну і річну форми,
а заповнюєцця наростаючим - тому і 4-й квартал



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
Lyu
вот нашла пример заполнения
[buhgalter911.com]

только я так понимаю, нужна форма за 2017 год. А в медке автоматом выставляет 4 кв.2017

Там нема розділєнія на квартальну і річну форми,
а заповнюєцця наростаючим - тому і 4-й квартал

там есть графа початок застосування пільги. Надо ставить 01.01.17 или 01.10.17 (раз квартальная) или это вообще не важно?

Quote
Lyu

Quote
Шустрик

Quote
Lyu
вот нашла пример заполнения
[buhgalter911.com]

только я так понимаю, нужна форма за 2017 год. А в медке автоматом выставляет 4 кв.2017

Там нема розділєнія на квартальну і річну форми,
а заповнюєцця наростаючим - тому і 4-й квартал

там есть графа початок застосування пільги. Надо ставить 01.01.17 или 01.10.17 (раз квартальная) или это вообще не важно?

Ви ж здаєте річну - і тіпа пільга цілий рік - значить 01.01.2017 до 31.12.2017



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
Lyu

Quote
Шустрик

Quote
Lyu
вот нашла пример заполнения
[buhgalter911.com]

только я так понимаю, нужна форма за 2017 год. А в медке автоматом выставляет 4 кв.2017

Там нема розділєнія на квартальну і річну форми,
а заповнюєцця наростаючим - тому і 4-й квартал

там есть графа початок застосування пільги. Надо ставить 01.01.17 или 01.10.17 (раз квартальная) или это вообще не важно?

Ви ж здаєте річну - і тіпа пільга цілий рік - значить 01.01.2017 до 31.12.2017

Спасибо Вам большое!

Шустрик и Lyu - благодарю Вас)....хотя, в голове логически не укладывается, почему убыток прошлых лет- это как льгота.

Добрый день. Подскажите пожалуйста.
В 2016 г доход меньше 20 млн, в бух.учете был создан резерв сомнит долгов 144 тыс.. В 2017 - доход больше 20 млн, РСД не создавался, но списано за счет РСД 74 тыс.
Т.к. РСД создан в 2016, то в дод.РІ по резерву сомнит долгов ничего не заполняю?

Quote
anna_funt
Шустрик и Lyu - благодарю Вас)....хотя, в голове логически не укладывается, почему убыток прошлых лет- это как льгота.

От шо пишуть знающі спєціалісти

Quote
Котег :-)
Та классическая льгота, это ж отсроченный налоговый актив

Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
anna_funt
Шустрик и Lyu - благодарю Вас)....хотя, в голове логически не укладывается, почему убыток прошлых лет- это как льгота.

От шо пишуть знающі спєціалісти

Quote
Котег :-)
Та классическая льгота, это ж отсроченный налоговый актив

то, что отсроченный налоговый актив- ок, согласна. Но льгота, в моем понимании-это другое понятие. Я что-то должна заплатить, но плачу МЕНЬШЕ. А не когда нарастающим итогом за я выхожу в плюс и, оказывается, мой прошлый убыток- это льгота. Чувствую эта мысль туго мне заходит в голову))))

Откройте тайну, плиз, еще))) я верно понимаю, по колонкам
1/ 11021000
2/ податок на прибуток
3/ код льготы 11020301
4/ название льготы
5/ сумма льгот. 100 (убыток прошлого года) *18 =18
6/ в т.ч. из держ.бюджета = 18 (тоже пишусь в эту колонку??)
7/ прочерк
8/ прочерк

заранее мерси))

Минулого року в мене було всьо так



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Шустрик, Спасибо большущее!!!)))))))

нет, отсроченный актив и льгота в данном контексте - это не связанные один с другим вещи, Котег опять не выспался


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Підкажіть, будь ласка, ми ТОВ створене в 2017 році, доходи до 20 млн. Якщо прийняти рішення про незастосування податкових різниць, то в Деці не треба додаток АМ подавати? (в мене нараховувалась амортизація по 92 і 93 рахунках). бо я щось взагалі запуталась((

Quote
Р.В.
там отдельная строчка для МНМА
в додатке АМ

И все же прошу помощи.
Вот в интернете нарыла такую информацию, что МНМА в дод.АМ не показывают:
[sfs.gov.ua]
Я в этом году заполняю его впервые, поэтому прошу подсказать.
Согласно этого письма амортизация без МНМА?

я письма налоговой не читаю
я читаю закон и инструкции
уже в этом месяца отвечатала несколько раз в разных темах - амортизация МНМА отражается в строках А10-А16


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Подскажите и мне, пожалуйста - если был убыток за 2016, в 2017 прибыль. Подаем отчет о льготах(до 01.03 он?) и в самой декларации этот убыток в приложении РІ нужно указывать - в какую именно строку. Спасибо!

Quote
olenavital
Підкажіть, будь ласка, ми ТОВ створене в 2017 році, доходи до 20 млн. Якщо прийняти рішення про незастосування податкових різниць, то в Деці не треба додаток АМ подавати? (в мене нараховувалась амортизація по 92 і 93 рахунках). бо я щось взагалі запуталась((

не надо. Чуть выше об этом писали

И еще [buhgalter911.com]
тут описан такой пример
Представим, что плательщиком по итогам 2015 года был получен убыток по налогу на прибыль в размере 16 тыс. грн. При этом по результатам 9 месяцев 2016 года он получил прибыль в размере 5 тыс. грн. Плательщик является «обычным» предприятием и для обложения прибыли использует основную ставку налога. Декларация про прибыли предоставляется ежеквартально. В таком случае сумма льготы ( п.п. 140.4.2 НКУ) составит 900 грн. (5000 грн. х х 18 %).
так все таки ставить нужно сумму убытка прошлых лет или текущую - выше читаю в комментах, что пишут убытки прошлого года*18%, а в примере прибыль текущего года*18%

Quote
Katrin0515
Подскажите и мне, пожалуйста - если был убыток за 2016, в 2017 прибыль. Подаем отчет о льготах(до 01.03 он?) и в самой декларации этот убыток в приложении РІ нужно указывать - в какую именно строку. Спасибо!

Почитайте последние страницы этой ветки. Отчет о льготах до 09.02.18. Строка в РІ 3.2.4

Quote
Katrin0515
И еще [buhgalter911.com]
тут описан такой пример
Представим, что плательщиком по итогам 2015 года был получен убыток по налогу на прибыль в размере 16 тыс. грн. При этом по результатам 9 месяцев 2016 года он получил прибыль в размере 5 тыс. грн. Плательщик является «обычным» предприятием и для обложения прибыли использует основную ставку налога. Декларация про прибыли предоставляется ежеквартально. В таком случае сумма льготы ( п.п. 140.4.2 НКУ) составит 900 грн. (5000 грн. х х 18 %).
так все таки ставить нужно сумму убытка прошлых лет или текущую - выше читаю в комментах, что пишут убытки прошлого года*18%, а в примере прибыль текущего года*18%

читала этот пример. если вы внимательно посмотрите, то убытки больше, чем текущая прибыль. Поэтому текущая прибыль уменьшиться в оплате только на эту же самую сумму. Поэтому 5 тыс*18%, а не 16 тыс., а в след. годах, вы забираете остальное (16-5) *18%

Подскажите пожалуйста отчет о льготах как сдать в кабинете - вижу в бланках в пдф -формате а как внести данніе и втянуть в отчетность не знаю

Неправильно ввела период в "звитности" кабинета налогоплательщика
- надо было 2017 - год - грудень . Отчет отправила.