Добрый день. У меня такая ситуация. В январе 2016 г. был заключен договор с центром занятости о компенсации зарплаты и есв работнику направленному от ЦЗ. В феврале ЦЗ компенсировал зарплату за декабрь 2015г. В декабре были сделаны стандартные проводки по начислению з/п д-т 92 к- 661 и есв д-т 92 к-т 651. Счет 377 в декабре не применялся, так как еще не было договора с ЦЗ. Вопрос - как теперь проввід elena_0226 - Бухгалтерська практика
А как быть с индексацией по новым правила 2016 года для ФЛП. Если базой считается установление должностного оклада по штатному расписанию? ФЛП не ведет штатное расписание, с каждым наемным работником заключается трудовой договор с указанным размером оклада.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
все таки не могу понять логики. ведь 630 это не половина от 1218. или получается, что не зависимо от суммы з/п нужно всегда привязывать 1218 на отработанные дни. просто 1 с считает по другому - там сумма больше получается.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
то есть? можете привести пример. зп 630 отработано 9 дней из 18 рабочих индекс инфляции 3,5від elena_0226 - Бухгалтерська практика
Давно не занималась индексацией. Подскажите, если работник работает неполный рабочий день (основная работа не совместитель) его з/п составляет 630 грн. индексируем также как обычно. т.е. 630 умножаем на индекс?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
то есть нужно поставить сумму в строку 20.1 и доп.поле 22.1, автоматически сумма попадает в 20; 21; 22; 23;23.3;24. и так сдавать пока плюс не появится?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
Эта сумму 2750, которая у меня обнулится в 31 стр., я ставлю в апреле только в стр. 20.1 , дод. 2 не заполняется. и так я ее проставляю каждый месяц, пока не появится налоговое обязательство, тогда я буду уменьшать его на 2750. правильно?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
подскажите - правильно я делаю. в деке за февраль указала январский "минус"2750 грн. в дод.2 графа 2,6,14 и п."а" и в деке стр. 26,31. в витяге за март получила эту сумму. теперь в деке за март показываю ее в дод.2 графа 2,6,7 (14 обнуляется) и в деке стр. 20.2, 22,1 (служебное поле) и стр. 27. и в итоге 31 сту меня получается -2750 грн. Так правильно?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
У меня в январе только НК. тоже буду сдавать деку с отрицательным значением. Я так понимаю с 1 февраля НК нужно показывать только в том периоде в котором нн выписаны и зарегистрированы? И еще не могу найти точного ответа. За январь сдавать только деку с расшифровкой, реестр отменили уже?від elena_0226 - Звітність
В 2013 г. предприятие было на ед. налоге 3% с НДС, а с 1 января 2014 на общей системе с НДС. в 2013 году на р/счет поступила предоплата от заказчика 60000 (НДС 10000). С 50000 мы заплатили 3% единого налога 1500 грн. Работы были выполнены в 2014 году и соответственно акт вып. работ в 2014 году т.е. доход. Как быть с налогом на прибыль в 2014? Мы можем отнять 50000 из суммы валового дохода за 2014від elena_0226 - Юридичний
а что тогда отображают в 1 дф под кодом 153? исходя из статьи нк "165.1.31. основна сума поворотної фінансової допомоги, наданої платником податку іншим особам, яка повертається йому, основна сума поворотної фінансової допомоги, що отримується платником податку" не совсем понятно. комментарии по этой теме тоже противоречивые.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
спасибо, еще хотела спросить о возвратной финансовой помощи. директор дал вфп, а когда когда предприятие ее вернуло - нужно эту сумму указать в 1 дф. если подать уточненку по этой строке - будет штраф, или уточнения не влияющие на размер ндфл не влекут за собой штрафных санкций?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
перекопала кучу статей и так поняла, что в 1 дф нужно показывать, только излишне потраченных средств в командировку и не возвращенных? Кстати, деньги на командировку не выдавались из кассы, а были перечислены с расчетного счета предприятия на личную (не зарплатную) карту работника. Здесь нет нарушений?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
А у меня иная ситуация. в декабре 2014 года был издан приказ о командировке на 15 января 2015 года. деньги на командировку (1000 грн.) были выданы в декабре. В январе командировка отменилась и работник вернул деньги в кассу. Мне показывать 1000 грн. в 1 дф за 4 квартал?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
я расчитала пеню за неуплату ндфл (75грн.). просрочка по оплате 72 дня. учетная ставка 14%. итого получилась пеня - 75*72*14%/100*1,2=9,07 грн. плюс самндфл 75,00 грн. Правильно я расчитала, а то что-то маленькая пеня получилась?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
А могут кроме штрафа за не указание физлица в 1 дф расценить платеж, как доп. благо и удержать ндфл с этой суммы и штраф за невовремя оплаченный? хотя как ндфл уплачивать без того же инн. замкнутый круг получился(((від elena_0226 - Бухгалтерська практика
В том то и дело, что нет в выписках инн. для перевода на карту нужны были только реквизиты банка получателя и номер его карты.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
ФЛП-единщик в ноябре 2014 г. перечислил 500 грн. с расчетного счета физлицу на карту без каких либо оснований. Теперь нужно указать эту сумму в 1 дф. Думали сделать как вфп (что бы не оплачивать налоги) а потом показать возврат наличными, но физлицо наотрез отказывается давать свой инн. Получается, что указать его в 1 дф мы не можем, заключить договор на вфп задним числом тоже не можем. Что можновід elena_0226 - Бухгалтерська практика
Видимо у меня совсем плохо с ВЭД. Меня сбило с толку, что поставщик российское предприятие (плательщик НДС). Вообще запуталась. Можете на пальцах кратко пояснить. Пожалуйста, а то информации прочитала много, но сути понять не могу.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
К примеру товар стоит 120 грн (с ндс) я перечисляю поставщику 120. таможне плачу 20 и в кредит получаю 20. получается я купила товар за 120. а по украине, я бы в итоге потратила 100 (120-20нк). Или я что-то опять не так поняла?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
Спасибо, но хотелось бы еще уточнить все таки. Налоговую не выписываю так как это материалы (были бы услуги выписала бы и включила в 7 строку налоговой деки)?, но ндс обязательство оплачиваю, а потом включаю в нк. То есть по факту никакой выгоды от этого нк нет.від elena_0226 - Бухгалтерська практика
Первый раз столкнулась с операциями ВЭД. Мы (предприятие плательщик ндс) решили купить материалы у нерезидента. Как я поняла на 1 событие мы составляем нн начисляем и оплачиваем налоговое обязательство, а в след. месяце включаем эту сумму в налоговый кредит и, таким образом, выходим на ноль? Второй вопрос - как будет происходить процесс разтаможки товаров. Мы должны стать на учет в таможне?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
спасибо большоевід elena_0226 - Бухгалтерська практика
т.е. в 5 графе ед. изм. "послуга" , а в 6 графе кол-во "1" ???від elena_0226 - Бухгалтерська практика
Мне нужно выписать и зарегистрировать нн на предоплату на услуги. В графе ед. изм. я ставлю "грн", а в графе кол-вл "1 послуга". Но в программе OPZ "послугу" не принимает, только числовые значения. если там будет стоять "1" - это не будет нарушением?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
у меня в РК одна строка в коригування кількості (зміна кількості( -1)) (ціна постачання (-17285,42)) в 10 графе отображается 17285,42 и ндс 3457,08 со знаком (+)від elena_0226 - Бухгалтерська практика
сделала. все равно у меня в итоге суммы со знаком + стоятвід elena_0226 - Бухгалтерська практика
у меня частичная замена. аванс на 46250 (ндс 7708,33) . из них на 25507,5 (21256,25+ндс 4251,25) мы все таки предоставим работы, а на 20742,5 (17285,42 +ндс 3457,08) товары. . В РК в корректировке кол-ва 21256,25 (+) и 17285,42 (-). в итоге у меня получается такой же положительный ндс 7708,33 как и в самой нн, которую корректируем. что я не так делаю?від elena_0226 - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua