Помогите, плиз, не могу сообразить. Заранее спасибо) Ситуация: доначислен налог на прибыль по результатам проверки за 3 года.Только Акт. Еще судебного решения не было. Провела суммы по акту проверки. Доначисление было за период - 1-е полугодие 2016. Вариант 1. В отчете по фин.резу- есть прибыль до налогообложения.Потом отдельной строкой налог на прибыль( =фин рез. за период * 18% + доначисленвід anna_funt - Бухгалтерська практика
Quoteliliya2312 Скажите пожалуйста, если зарплата больше минимальной, то индексацию с мая 2014 года обязательно проводить? Индексируется минимум вне зависимости от того, какой размер зарплаты. Хоть 30 тыс.грн.від anna_funt - Бухгалтерська практика
Индексируем ТОЛЬКО отработанные дни. Т.е., как пример, сейчас июль. Отпуск с 1 по 15 июля = 15 к.дней. С 16 по 31 июля = 12 рабочих дней. Допустим, сумма индексации = 50 грн. Расчет суммы индексации в июле: 50 грн/23 рабочих дня * 12 р.д. = 26,09 грн.від anna_funt - Бухгалтерська практика
maturka очень хорошо объяснила как снять. Поддерживаю.від anna_funt - Бухгалтерська практика
да....еще)))....... на каком счету у Вас учитывались акции??....откуда 451??.....на этом счету учитывается выкупленная доля собственного предприятия (сужу по аналогией с собой...правда, у меня Инвестиционный Фонд)від anna_funt - Бухгалтерська практика
1. Согласна с v_maslo - вешаем на 1 тыс брокера на с/стоимость облигаций. 2. Согласна с manepyce4ka. Вы же не свое предприятие продаете- а чужое, даже если учитывали по методу участия в капитале. Поставка акций- через продажу.від anna_funt - Бухгалтерська практика
пропустила в прошлом сообщении код классификации....))))))))від anna_funt - Бухгалтерська практика
Я плачу: *; 101; свой ОКПО;11010400; ПДФО згідно Договору оренди №...від...від anna_funt - Бухгалтерська практика
Я плачу: *; 101; свой ОКПО; ПДФО згідно Договору оренди №...від...від anna_funt - Бухгалтерська практика
день отъезда+ день приезда = 2 дня. за эти дни выплачиваются "суточные". Если попадает на выходной или праздничный день- оплата з/п в двойном размере по средней зп за последние 2 месяца. В вашем случае, если не хотите связываться с выходными днями- пишите в приказе, что командировка по пятницу. За выходные дни НЕ начисляете ни суточные ни зп. Ну вернулся позже и вернулся позже. Рабочвід anna_funt - Бухгалтерська практика
Или даете выходной в другой день или оплачиваете воскресенье (как работу в выходной) в 2- ном размере.від anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteElenka_28 Операция по продаже-покупке ценных бумаг осуществляется через торговца ценных бумаг, он является налоговым анентом по отношению к продавцу и платит НДФЛ и акциз за счет продавца. поддерживаю. Напрямую без торговца выкупать может только эмитент.від anna_funt - Бухгалтерська практика
относительно ЕСВ-да, не удерживается с превышения. А как на счет персонифицированного учета???- все эти данные указываются. Вам- все равно, а потом человеку пенсию получать.....кто его знает, как там все будет меняться...)))Лучше переспросить у своего инспектора-как лучше исправить отчетность за прошлый период. И потом...НДФЛ-???...или доначислите разницу в 5 тыс грн (например, как премию) в текувід anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteParasol`ka Передплата (укр) = подписка (рус.) аааааааааааа .....ок, тогда вопрос отпадает. Парасолька, нижайший поклон))))) даже мысли такой не было. Тогда все в порядке и вполне логично.від anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteЦветик Я бы без акта не ставила в расходы. ок, спасибо!!!від anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteOlga_Di подписка же на 39 закрывается в момент ее оплаты, а на 92 уже помесячно/поквартально, отсюда и затраты. Я у себя буду относить помесячно С ув. конечно, все правильно- это по бух.учету. Налоговый у нас уровнялся в этом принципе- и предоплаты уже в ВР не идут. При всем при этом есть пункт 138.10.4- в котором черным по белому написано "в інші витрати виключаться......витрати навід anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteЦветик В п.138.4 нету подпунтов. (?) тьфу...кривые рученки мои)))) п.138.10.4від anna_funt - Бухгалтерська практика
Вопрос на засыпку- я же правильно понимаю, касаемо п.138.4.4 -предпоследний абзац - в ВР мы включаем сумму всей предоплаты за периодику, а не по ежемесячному списанию в расходы????від anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteSP еще вопрос. Ограничение по стоимости ОС в 2011 1000 грн. Этот стоимостной критерий применяем к какой стоимости - первоначальной или остаточной? В статье ДтКт (№15/2011) рекомендуют применять к остаточной. У меня тогда получается ерунда - нет ни одного ОС стоимостью более 1000 грн.... Это что, я теряю полностью возможность амортизации? если бы был хоть один объект, выше 1000 грн, то тогвід anna_funt - Бухгалтерська практика
Quoteanna_funt Большое СПАСИБО!!!! SP за ответ на мой вопросвід anna_funt - Бухгалтерська практика
Большое СПАСИБО!!!!від anna_funt - Бухгалтерська практика
Вопрос на засыпку- что делаем с разницей между бух.и налоговой балансовой стоимость по Нематерильным Активам- точно так же учитываем ее в отдельном объекте- "налоговая разница" ???-хотя в НКодексе речь идет только о разнице по ОС???...или берем стоимость по б/у и аммортизируем на оставшийся срок??(только тогда не вся сумма в итоге попадет в расходы через амортизацию)від anna_funt - Бухгалтерська практика
ставите в ВР если ТОЛЬКО нежилой фонд...Если жилой фонд- то платите НДФЛ и в ВР не ставите.від anna_funt - Бухгалтерська практика
Спасибо за комменты!!))))....а Вас не смущает, что 9410 облагаем НДФЛ-ом 15% без отнимания ЕСВ......а вот уже при 17% НДФЛ- мы отнимаем полностью всю сумму ЕСВ, расчитанную исходя из 14 115 грн (мах)=508,14...и тогда уже высчитываем вторую часть НДФЛ-а?????від anna_funt - Бухгалтерська практика
QuoteЛюба П "из 9410 мы отнимаем ЕСВ расчитанный из 14115 грн(!) " - А звідки Ви взяли такий алгоритм ??? из коммента по ссылке, что оставила ode$$itka Ваши предложения????...лучше в цифрах))))))...свои алгоритмы мы с Одесситкой изложили выше...уже даже умаялись немного))))))від anna_funt - Бухгалтерська практика
ага, спасибо...читала....но я таки не догоняю все равно. Получается, что из 9410 мы отнимаем ЕСВ расчитанный из 14115 грн(!) и это умножаем на 15%%, а все, что выше 9410 умножаем на 17%% и складываем......мне поэтому первый мой вариант более понятный...чем 2, который мы обсуждаем...((((((((((((((((від anna_funt - Бухгалтерська практика
ааааааа..точно, СПАСИБОЧКИ!!!!!!!!!!!!!!..то-то я озадачилась, чего у меня НДФЛ больше, чем у Вас получился.....а вот и ответ))) так...тогда в моем варианте НДФЛ (20000-508,14) =19 491,86 9410*15% = 1411,50 (19491,86-9410)*17% =1713,92 НДФЛ = 1411,50+1713,92=3125,42 И у Вас получается немного больше..вот такой раскладвід anna_funt - Бухгалтерська практика
да честно, уже припарилась колдовать, потому как каждый считает- как понимает))))....в Вашем случае- ЕСВ уменьшает 9410 ....- то, что в 15%% попадает, а у меня -то, что в 17%%... ode$$itka ...у меня во втором примере, раз мы пошли по этой логике - НДФЛ получилось больше, чем в Вашем расчете. ок.....я пока тоже думаю- начислю и заплачу больше НДФЛ-а, а потом тогда откорректирую в сторону уменьвід anna_funt - Бухгалтерська практика
так если бы это была моя зп...а тааааак...но все равно надо правильно посчитать))..чистоту эксперимента еще никто не отменялвід anna_funt - Бухгалтерська практика
Я тоже за 1-й вариант, но смутило сознание не то, что при нем НДФЛ меньше, а то, что знакомые бухгалтера пошли по 2-му варианту. И были на семинарах.від anna_funt - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua