Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Похоже, что да

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Quote
up_s

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Коллеги, что делать??? время уходит, всё меньше остаётся дней для регистрации следующей партии нн, никто ничего не решает
У меня, например, такой ужас! по одному предприятию 55тыс. и по другому 22тыс....устала уже звонить и писать...на пульс ДФС направление "4" оставила устную скаргу, благо оператор нормальная попалась, сама предложила эту скаргу оставить (рассматривают до 15 дней, о боже как долго, и сказала не факт, что всё будет в нашу пользу)
на инфо горячей линии отвечают, что вопрос рассматривается
порекомендовали обратиться на фейсбук Юлии Дроговоз, она мне ответила: "Я уже поняла проблему." и всё, больше ничего не написала.
а мне что с того, что она поняла? проблема не решается, хоть плач...

Quote
gorbatoval

Quote
up_s

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Коллеги, что делать??? время уходит, всё меньше остаётся дней для регистрации следующей партии нн, никто ничего не решает
У меня, например, такой ужас! по одному предприятию 55тыс. и по другому 22тыс....устала уже звонить и писать...на пульс ДФС направление "4" оставила устную скаргу, благо оператор нормальная попалась, сама предложила эту скаргу оставить (рассматривают до 15 дней, о боже как долго, и сказала не факт, что всё будет в нашу пользу)
на инфо горячей линии отвечают, что вопрос рассматривается
порекомендовали обратиться на фейсбук Юлии Дроговоз, она мне ответила: "Я уже поняла проблему." и всё, больше ничего не написала.
а мне что с того, что она поняла? проблема не решается, хоть плач...

Ну так вона ж теж не всесильна і не може сама вирішить ці проблеми,
але їх там - в цьом зміюшнику - хоч озвучує і вимагає прийняття мір для
виправлення цього маразму... На жаль нам лишаєцця тільки чекать, або
всім дружньо виходить на підтримку закону 7155, коли його матимуть прийнять,
про продовження тестового режиму блокування



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
gorbatoval

Quote
up_s

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Коллеги, что делать??? время уходит, всё меньше остаётся дней для регистрации следующей партии нн, никто ничего не решает
У меня, например, такой ужас! по одному предприятию 55тыс. и по другому 22тыс....устала уже звонить и писать...на пульс ДФС направление "4" оставила устную скаргу, благо оператор нормальная попалась, сама предложила эту скаргу оставить (рассматривают до 15 дней, о боже как долго, и сказала не факт, что всё будет в нашу пользу)
на инфо горячей линии отвечают, что вопрос рассматривается
порекомендовали обратиться на фейсбук Юлии Дроговоз, она мне ответила: "Я уже поняла проблему." и всё, больше ничего не написала.
а мне что с того, что она поняла? проблема не решается, хоть плач...

Ну так вона ж теж не всесильна і не може сама вирішить ці проблеми,
але їх там - в цьом зміюшнику - хоч озвучує і вимагає прийняття мір для
виправлення цього маразму... На жаль нам лишаєцця тільки чекать, або
всім дружньо виходить на підтримку закону 7155, коли його матимуть прийнять,
про продовження тестового режиму блокування

я читала, что 05 октября акция будет в поддержку этого законопроекта под ВР, кто пойдет?

Quote
gorbatoval

Quote
up_s

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Коллеги, что делать??? время уходит, всё меньше остаётся дней для регистрации следующей партии нн, никто ничего не решает
У меня, например, такой ужас! по одному предприятию 55тыс. и по другому 22тыс....устала уже звонить и писать...на пульс ДФС направление "4" оставила устную скаргу, благо оператор нормальная попалась, сама предложила эту скаргу оставить (рассматривают до 15 дней, о боже как долго, и сказала не факт, что всё будет в нашу пользу)
на инфо горячей линии отвечают, что вопрос рассматривается
порекомендовали обратиться на фейсбук Юлии Дроговоз, она мне ответила: "Я уже поняла проблему." и всё, больше ничего не написала.
а мне что с того, что она поняла? проблема не решается, хоть плач...

Ну она то не может взять и решить проблему
Пишите официальный запрос на Львовскую заказным, что бы Вам были обязаны ответить. Пишите как можно детальнее. Что бы общими фразами не могли отделаться
Что еще посоветовать? Я знаю только чего не надо делать - идти на поводу и подавать УРы которые противоречат законодательству
Надо создавать резонанс, посты в соцсетях. Не давать проблеме утихнуть

Quote
up_s

Quote
gorbatoval

Quote
up_s

Quote
Марина 777
Так я не поняла. Сумма перевищення считается только в сторону налоговой?

Да. То что с минусом приравнивается к 0

Коллеги, что делать??? время уходит, всё меньше остаётся дней для регистрации следующей партии нн, никто ничего не решает
У меня, например, такой ужас! по одному предприятию 55тыс. и по другому 22тыс....устала уже звонить и писать...на пульс ДФС направление "4" оставила устную скаргу, благо оператор нормальная попалась, сама предложила эту скаргу оставить (рассматривают до 15 дней, о боже как долго, и сказала не факт, что всё будет в нашу пользу)
на инфо горячей линии отвечают, что вопрос рассматривается
порекомендовали обратиться на фейсбук Юлии Дроговоз, она мне ответила: "Я уже поняла проблему." и всё, больше ничего не написала.
а мне что с того, что она поняла? проблема не решается, хоть плач...

Ну она то не может взять и решить проблему
Пишите официальный запрос на Львовскую заказным, что бы Вам были обязаны ответить. Пишите как можно детальнее. Что бы общими фразами не могли отделаться
Что еще посоветовать? Я знаю только чего не надо делать - идти на поводу и подавать УРы которые противоречат законодательству
Надо создавать резонанс, посты в соцсетях. Не давать проблеме утихнуть

Одни рекомендуют писать в гол ДФС на Львовскую на имя в.о. Продана, а другие не советуют
Вы говорите не идти на поводу и не подавать УРы, а вот почитайте о чем пишет Юлия:
Юлия Дроговоз
21 ч ·
В продолжение темы об источниках появления показателя СумПеревищ. Анализируя ситуацию с суммой превышения, сделала следующий вывод.
Представьте ситуацию, что у вас в июле месяце была сформирована и зарегистрирована ошибочная накладная (задвоенная), на которую нет обязательств, а в августе вы составили, а покупатель зарегистрировал расчет корректировки к этой налоговой накладной.
Вы, естественно, не включаете сумму НДС по такой накладной в свои налоговые обязательства за июль, а соответственно, не уменьшаете в декларации за август сумму НДС по расчету корректировки, поскольку нет объекта налогобложения и первого события на эту операцию тоже нет.
Но вдруг вам поступает звонок с ГФС, в которой вы стоите на учете, с предложением подать уточненки за июль и за август 2017 года с отражением в них налоговых обязательств по задвоенной налоговой накладной, грозя вам штрафами и доначислениями не только по НДС, но и по прибыли (да, да, да - такое тоже есть).
У вас в таком случае есть два выхода - либо подать уточненку, не дожидаясь акта камеральной проверки и ППР, и заплатить налоговые обязательства + сумму штрафа в размере 3 %, либо, придерживаясь письма ГФС Украины от 03.02.2016 г. N 2208/6/99-99-19-03-02-15 и ряда розъяснений в ЗИРе, не отражать налоговые обязательства по ошибочной НН и по расчету корректировке к ней в налоговой отчетности.
При любом раскладе вы будете наказаны. В первом случае, заплатив налоговые обязательства дважды + штраф. Во-втором случае у вас возникнет показатель СумПеревищ за август, который не будет перекрыт, пока вы не подадите уточненки за июль и за август.
Еще раз на примере:
- за июль сумма ошибочной накладной составила 100 грн. При этом налоговые обязательства за июль = 0;
- за август сумма НДС по расчету корректировки - минус 100 грн. Налоговые обязательства за август = 0.
Тогда СумПеревищ за июль = 0, а за август - 100 грн.
Если бы расчет СумПеревищ делался, как раньше, нарастающим итогом, то этот показатель был бы равен 0. При сегодняшнем алгоритме он будет равен 100 грн. с периодом возникновения за август.
Таким образом, во втором случае вы будете наказаны на сумму налоговых обязательств по ошибочной налоговой накладной, на которую будет уменьшен ваш регистрационный лимит. Восстановление регистрационного лимита при отсутствии соответствующих сумм в налоговой отчетности невозможно.
Это означает - либо вы показываете дополнительные обязательства по декларации, либо у вас будут "замороженные" средства на электронном счете..
Поэтому предупреждаю всех, если у вас есть заблокированные ошибочные налоговые накладные, даже не думайте их регистрировать, или обеспечьте составление налоговой и регистрацию расчета корректировки в одном отчетном периоде, иначе неизбежны финансовые потери, будете вы выполнять требования ГФС или нет.

Я завтра ручками жалобу повезу на Львовскую. А на пульс я жаловалась, мне перезвонила какая-то нервная бабуля с мобильного номера, зачитала мне кусок из ПКУ, я так и не поняла, к чему. Когда я попыталась ей объяснить мою ситуацию, просто перебила и сказала, что у меня не правильно. Нахамила и трубку повесила. Так что нужно ехать.

У меня тоже минус никуда не делся, несмотря на заверение моего инспектора. Для регистрации налоговых НН тупо потратила деньги с лицевого счета, пополнив НДС-счет. Сейчас готовлю более подробно письменную жалобу для бизнес-омбудсмена и в ДФС Украины.
По сути, это узаконенный грабеж. Сдавали-сдавали отчеты, сверялись с налоговой - все было ок. И тут раз, в один день, нам предъявили занижение налоговых обязательств. На каком основании, из каких цифр, почему задним числом и без предупреждения - такое ощущение, что это не ДФС оказывает нам сервис, а мы для них безропотные крепостные, с которых стригут деньги.

Методы наперсточников. Меняют правила игры задним числом.

Девочки, я побуду буйным вожаком.
Я сейчас пишу подробно жалобу бизнес-омбудсмену, со ссылками на нормы ПКУ и пр., чтобы он мог продвигать обсуждение с ДФС этой возмутительной ситуации, когда у нас с НДС-счетов просто в очередной раз украли средства, просто поменяв систему расчета. Если кто смелый, давайте со мной. Мое предложение: пишите мне на электронную почту innerwoman@ukr.net что у вас: когда плюс на СЕА НДС стал минусом, что говорит налоговая, к кому еще обращались. Особенно прошу указать, в каких месяцах возник минус, подробно расписать, были ли налоговые накладные, не вовремя зарегистрированные, были ли расчет-корректировки на уменьшение налоговых обязательств и уточненки к декларации по НДС. Ваше видение, в чем ДФС не права. Со сроками подачи. Это необходимо, чтобы доказать ДФС, что методология расчетов у них сейчас некорректная. Сегодня я подам жалобу от себя, а с понедельника я все от вас буду систематизировать в одну большую коллективную жалобу, и подам бизнес-омбудсмену и, возможно, в ДФС Украины в Киеве.
Я в бухгалтерии новичок, но так просто сдаваться не собираюсь. Ситуация возмутительная.

Добрый день. Подскажите,пожалуйста, что значит OverDraft? Сегодня регистрац. лимит увеличился на 1300, в вытяге это сумма значится как OverDraft от 01.10.2017.

Quote
Darya-
Добрый день. Подскажите,пожалуйста, что значит OverDraft? Сегодня регистрац. лимит увеличился на 1300, в вытяге это сумма значится как OverDraft от 01.10.2017.

1. Щокварталу на перше число визначається нова сума овердрафту виходячи із середньомісячної суми податкових зобов’язань, задекларованих до сплати до бюджету або направлення на спецрахунок і погашених (відстрочених або розстрочених) за останні 12 звітних (податкових) місяців/4 квартали на дату перерахунку.

А можно своими словами? Раньше были прочерки.

получила вытяг по сумме лимита сегодня, не сходится ндс по выданные накладные с сеа. вчера еще сходилось. у меня рег с начала деятельности на 100т на у сеа на 95т. хотя в медке все номера реги есть ,ничего не отклонено. что это сбой какой-то?

Quote
Darya-
А можно своими словами? Раньше были прочерки.

берете свої декларації за період 10.2016- 09.2017 складаєте суму пдв до сплати та ділите на 12

Спасибо большое!!!

Quote
Darya-
Спасибо большое!!!

якщо у вас до цього був прочерк, значить беріть свої сплачені обовязки у 3 кварталі та діліть на 12

Quote
Oxi

Quote
Darya-
Спасибо большое!!!

якщо у вас до цього був прочерк, значить беріть свої сплачені обовязки у 3 кварталі та діліть на 12

Все получилось. Только вот 15536/12=1294,67, а в витяге 1294,00.Копейки где?)) И как они считают за квартал, если сентябрьская декларация еще не сдавалась?

Quote
Darya-

Quote
Oxi

Quote
Darya-
Спасибо большое!!!

якщо у вас до цього був прочерк, значить беріть свої сплачені обовязки у 3 кварталі та діліть на 12

Все получилось. Только вот 15536/12=1294,67, а в витяге 1294,00.Копейки где?)) И как они считают за квартал, если сентябрьская декларация еще не сдавалась?

значить для перерахунку на 01.10.2017 беруть вересень 2016 - серпень 2017

Quote
Oxi

Quote
Darya-

Quote
Oxi

Quote
Darya-
Спасибо большое!!!

якщо у вас до цього був прочерк, значить беріть свої сплачені обовязки у 3 кварталі та діліть на 12

Все получилось. Только вот 15536/12=1294,67, а в витяге 1294,00.Копейки где?)) И как они считают за квартал, если сентябрьская декларация еще не сдавалась?

значить для перерахунку на 01.10.2017 беруть вересень 2016 - серпень 2017

спасибо

Коллеги, вот тут анонсирована статья с разъяснениями, куда делся регистрационный лимит и что такое override. Но, полный текст статьи доступен только подписчикам. Поделитесь, пожалуйста, инфой из статьи, кто подписан.
[i.factor.ua]

Quote
GlavBUshka
Коллеги, вот тут анонсирована статья с разъяснениями, куда делся регистрационный лимит и что такое override. Но, полный текст статьи доступен только подписчикам. Поделитесь, пожалуйста, инфой из статьи, кто подписан.
[i.factor.ua]

Загадочный override, или Кто украл лимит регистрации в СЭА НДС?
Автор : Казанова Марина, налоговый эксперт, m.kazanova@buhgalter911.com
Многие плательщики, получив в последних числах сентября Извлечение из СЭА (J/F 1401206), не поверили своим глазам. Значение по стр. 2 Извлечения (сумма, на которую можно зарегистрировать налоговые накладные) либо существенно уменьшилось, либо вообще ушло в минус. Зато в гр. 6 появился непонятный показатель оverride с указанием периода его возникновения. Сегодня разберемся, откуда он взялся и что с ним теперь делать.
реглимит, электронный НДС-счет
Сразу отметим, если раньше, скажем, на 20.09.2017 г. у вас не было в Извлечении из СЭА (J/F 1401206) значения по гр. 6, а сейчас оно появилось и не связано с августовской декларацией (т. е. там стоит период не 08.2017), то ваш лимит списали незаконно. И налоговики обязаны вам его вернуть. Но обо всем по порядку.
Что означает показатель оverride?
Учитывая, что показатель оverride значится в гр. 6 Извлечения из СЭА (J/F 1401206), то это есть не что иное, как показатель ∑Перевищ из формулы лимита регистрации. А этот показатель может возникнуть, если налоговые обязательства по поданной НДС-декларации (указанные в разделе I) превышают сумму НДС по данным зарегистрированных плательщиком налоговых накладных.
Такая ситуация может возникнуть, в частности, если в декларации вы налоговые обязательства показали, а соответствующую(-ие) налоговую накладную / увеличивающие расчеты корректировки на момент подачи декларации еще не зарегистрировали в Едином реестре.
Например, налоговую накладную с суммой НДС 2000 грн., составленную 10 августа, плательщик зарегистрировал только 28 сентября. При этом, как того требуют п. 187.1 НКУ и п. 201.1 НКУ, он показал обязательства в декларации за август в периоде их возникновения.
В этом случае налоговых обязательств по декларации будет на 2000 больше, чем обязательств по данным зарегистрированных налоговых накладных. Поэтому на дату подачи августовской декларации сразу «вылезет» показатель ∑Перевищ.
Иначе говоря, показатель ∑Перевищ возникает, когда есть несовпадение периодов регистрации налоговой накладной / расчета корректировки и отражения их в декларации.
Правда, 28 сентября (на дату регистрации налоговой накладной, показанной ранее в декларации) этот показатель должен исчезнуть. Так как п. 9 Постановления № 569* устанавливает, что для определения показателя ∑Перевищ сравниваются (из первого вычитается второе):
* Порядок электронного администрирования налога на добавленную стоимость, утвержденный постановлением КМУ от 16.10.2014 г. № 569.
1) сумма задекларированных налоговых обязательств (принимаются в расчет нарастающим итогом данные стр. 9 деклараций за июль / 3 квартал 2015 года и заканчиваются последней декларацией, представленной на момент перерасчета) и
2) сумма НДС по выданным и зарегистрированным налоговым накладным и расчетам корректировки. В их расчет принимаются нарастающим итогом налоговые накладные, составленные с 01.07.2015 г., и расчеты корректировки к ним (+/-), заканчивая последним календарным днем отчетного периода, за который подана декларация по НДС.
Сами налоговики признали, что показатель ∑Перевищ должен пересчитываться каждый раз при: (1) предоставлении декларации по НДС или уточняющих расчетов за указанные периоды; (2) запоздалой регистрации в Едином реестре налоговых накладных и расчетов корректировки.
См. в том числе письмо ГФСУ от 10.07.2015 г. № 1402/99-99-19-03-01-18.
Почему он появился сейчас?
Вероятно, налоговики взялись за реализацию вступившей в силу еще с 01.01.2017 г. нормы п. 2001.9 НКУ, которая позволяет регистрировать налоговые накладные за счет показателя ∑Перевищ. Помните, там есть такое условие, что за счет ∑Перевищ могут регистрироваться только налоговые накладные за тот период, в котором возник этот показатель? Иначе говоря, налоговикам нужно было настроить период возникновения ∑Перевищ. Но что-то, по-видимому, в программе пошло не так. Расчет этого показателя стал производиться совершенно некорректно. Формула перестала учитывать, что показатель ∑Перевищ должен (1) рассчитываться нарастающим итогом и (2) автоматически пересчитываться (уменьшаться) при регистрации запоздавшей налоговой накладной. Иначе говоря, у налоговиков произошел сбой в программе!
Показатель ∑Перевищ может значиться только в том случае, если налоговые накладные, которые отражены в декларации, так и не были зарегистрированы (однако в этом случае показатель ∑Перевищ должен был фигурировать у вас и раньше, если речь идет не о свежем августовском ∑Перевищ).
Пример 1. Плательщик подал 18.08.2017 г. декларацию за июль.
НО по декларации за июль (раздел 1)
НО по данным зарегистрированных НН за июль
20000
18000 (не зарегистрирована налоговая накладная на сумму 2000)
Предположим, налоговая накладная, обязательства по которой были отражены в декларации за июль, зарегистрирована 08.09.2017 г.
Дата события
Событие
∑НаклВид
∑Перевищ
∑Накл
(реглимит)
17.08.2017 г.
5000
18.08.2017 г.
Подана декларация за июль
2000
3000
08.09.2017 г.
Как должен в дальнейшем пересчитываться показатель ∑Перевищ
Зарегистрирована отраженная в декларации налоговая накладная (2000)
2000
0
3000
Как фактически ошибочно пересчитали его налоговики
Зарегистрирована отраженная в декларации налоговая накладная (2000)
2000
2000
1000
Пример 2. 12 мая 2017 года плательщик выписал и своевременно зарегистрировал налоговую накладную с суммой НДС 2000 грн. Однако оказалось, что она выписана на неправильную дату. 15 мая плательщик зарегистрировал новую налоговую накладную (в декларацию за май включил обязательства только по правильной налоговой накладной). Этой же датой составил уменьшающий расчет корректировки к ошибочной налоговой накладной. Однако покупатель зарегистрировал его с опозданием — 19 июня 2017 года.
Период
НО по декларации (раздел 1)
НО по данным зарегистрированных НН
Май
100000
102000 (включая 2000 по ошибочной налоговой накладной)
Июнь
90000
88000 (включая расчет корректировки на «-2000» к ошибочной налоговой накладной)
Сейчас программа считает, что у покупателя есть ∑Перевищ за июнь в сумме 2000 (так как обязательства по декларации за июнь превышают обязательства за июнь по данным Единого реестра).
Однако, исходя из требований п. 9 Постановления № 569, ∑Перевищ быть не должно. Общая сумма обязательства по декларациям нарастающим итогом составляет 190000 (100000 + 90000). Обязательства по данным зарегистрированных налоговых накладных / расчетов корректировки на дату подачи июньской декларации также составляют 190000 (102000 + 88000).
Что делать?
Надеемся, что налоговики оперативно исправят свою ошибку. Если же нет, и вы видите, что расчет показателя ∑Перевищ осуществлен некорректно — подавайте жалобу с требованием восстановить лимит.
В качестве подтверждения незаконного списании лимита пригодятся:
1) извлечения из СЭА (J/F 1401206) на разные даты: до появления override и после его появления;
2) извлечения из СЭА в разрезе операций (J/F1401902). Данное извлечение позволяет получить показатели СЭА в разрезе на определенную дату;
Причем вот что важно — в нем раскрывается перечень всех сумм и документов (с реквизитами), повлиявших на формулу за этот день.
3) декларации по НДС за тот период, в котором по данным извлечения возник override (период возникновения указан в Извлечении из СЭА (J/F 1401206);
4) квитанции, подтверждающие факт регистрации налоговых накладных, из-за которых согласно данным Извлечения из СЭА возник override.
Кроме того, если незаконное списание лимита привело к тому, что вы не смогли вовремя зарегистрировать налоговый накладные — требуйте освобождения от штрафов по ст. 1201 НКУ. Ведь, по сути, списав незаконно лимит, налоговики лишили вас права и возможности выполнить обязанность по своевременной регистрации налоговых накладных. Статья 109 НКУ устанавливает, что налоговым правонарушением считается противоправное деяние (бездеятельность) плательщика. Лицо считается невиновным, если докажет, что им были приняты все меры для надлежащего выполнения обязательства.

Вот не понимаю, почему в кабинете уже есть НН от поставщиков за вчерашний день, а в Сонату они втягиваются, в лучшем случае, только на следующий день.... подозреваю, что в медке такое же опоздание....это так они хотят заставить нас работать в своем кабинете, а не в других программах ? или как ?

Quote
TamiA
Вот не понимаю, почему в кабинете уже есть НН от поставщиков за вчерашний день, а в Сонату они втягиваются, в лучшем случае, только на следующий день.... подозреваю, что в медке такое же опоздание....это так они хотят заставить нас работать в своем кабинете, а не в других программах ? или как ?

Можно же спросить у сонатовских ФОПов, почему так.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

О новинка, что такое регистрация суммы overdfaft? Что они снова чудят?

спрашивала, это проблема СЕА, а не их....не отдает она НН день в день....

Quote
cat813
О новинка, что такое регистрация суммы overdfaft? Что они снова чудят?

Ежеквартальная процедура

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

И после этой процедуры может регистрационный лимит повысится?