Код рядка Код додатка I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Обсяги постачання(без податку на додану вартість) Сума податку на додану вартість
Колонка A Колонка Б
1 Операції на митній території України, що податковуються за основною ставкою та ставкою 7 %, крім ввезення товарів на митну територію України: X X
1.1 Д5 операції, що оподатковуються за основною ставкою
1.2 Д5 операції, що оподатковуються за ставкою 7%
2 Операції з вивезення товарів за межі митної території України X
3 Інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою X
4 Нараховано податкових зобов'язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 та пункту 199.1 статті 199 Кодексу за операціями, що оподатковуються за: X X
4.1 Д5, Д7 основною ставкою
4.2 Д5, Д7 ставкою 7 %
5 Д6 Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу), операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)) X
6 Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких визначено на митній території України
7 Д1 Коригування податкових зобов'язань
8 Коригування податкових зобов'язань у зв'язку з нецільовим використанням товарів, ввезених із застосуванням звільнення від податку на додану вартість (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)) (+)
9 Усього податкових зобов'язань
(сума значень рядків (1.1 + 1.2 + 4.1 + 4.2 + 6 + 7 (- / +) + 8) колонки Б) X
Код рядка Код додатка II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ Обсяги придбання(без податку на додану вартість) Дозволений податковий кредит
Колонка A Колонка Б
10 Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України X X
10.1 Д5 з основною ставкою
10.2 Д5 зі ставкою 7 %
10.3 з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість X
11 Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи та отримані від нерезидента на митній території України послуги X X
11.1 з основною ставкою
11.2 зі ставкою 7 %
11.3 погашені податкові векселі (підрозділ 3 розділу XX Кодексу)
11.4 послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України
12 Д1 Коригування податкового кредиту
13 Коригування податкового кредиту у зв'язку із частковим використанням товарів/послуг, необоротних активів в операціях сільськогосподарського виробництва
14 Коригування податкового кредиту у зв'язку із постачанням сільськогосподарської продукції у митному режимі експорту (переноситься з декларації (0121-0123)) X
15 Д7 Коригування податкового кредиту у зв'язку з перерахунком частки використання необоротних активів, придбаних до 01 липня 2015 року, в оподатковуваних операціях
16 Від'ємне значення, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду: X
16.1 Д1 значення рядка 21 попереднього звітного (податкового) періоду X
16.2 збільшено / зменшено залишок від'ємного значення за результатами поданих уточнюючих розрахунків* X
16.3 збільшено / зменшено залишок від'ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу* X
17 Усього податкового кредиту
(сума значень рядків (10.1 + 10.2 + 11.1 + 11.2 + 11.3 + 11.4 + 12 (- / +) + 13 (- / +) + 14 (- / +) + 15 (- / +) + 16 (- / +) колонки Б) X
Код рядка Код додатка III. РОЗРАХУНКИ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД Сума податку на додану вартість18 ДС10** Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 - рядок 17 декларації 0110) (сума рядків 13 таблиць 1-3 додатка ДС10 до декларації 0121-0123, 0130) (позитивне значення), яке:
18.1 ДС10** сплачується до державного бюджету
18.2 ДС10** спрямовується на спеціальний рахунок суб'єкта спеціального режиму оподаткування/поточний рахунок сільськогосподарського підприємства, яке не обрало спеціальний режим оподаткування***
19 ДС10** Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 17 - рядок 9 декларації 0110) (сума рядків 14 таблиць 1-3 додатка ДС10 до декларації 0121-0123, 0130) (позитивне значення)
19.1 з рядка 19 сума перевищення від'ємного значення над сумою, обчисленою відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації сума, обчислена відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації
20 Cума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації (рядок 19 - рядок 19.1), яка:
20.1 зараховується у зменшення суми податкового боргу з податку на додану вартість
20.2 Д3, Д4 підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок 20.2.1 + рядок 20.2.2) (рядок 3 Д3):
20.2.1 на рахунок платника у банку
20.2.2 у рахунок сплати грошових зобов’язань або погашення податкового боргу з інших платежів, що сплачуються до Державного бюджету
20.3 зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 20 - рядок 20.1 - рядок 20.2)
21 Д2 Cума від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19.1 + рядок 20.3 декларації 0110) (рядок 19 декларації 0121-0123, 0130) (переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду)
