Я дзвонила по 3-х консультаціях у різні дПА+ до інспектора-кажуть фіндопомогу( умене від засновника) не показувати в 1-ДФ взагалі. Тим більше,якщо все, отримання і повернення відбулось в одному кварталі.

Добрий день форумчани! Поможіть будь-ласка новичку в ЗЕД. Перерахували кошти згідно інвойса 16614 фунтів по курсу 13,6657 на суму 227042 грн. за товар /на 26.02.2011р. в один день купили валюту і відправили кошти/. З березня оформлена ВМД і оприбуткований товар. курс фунта на 3.03.2011р. 13,258. По ВМД 16614 по 13,258 = 220268 грн. Сплачено мито 11674 грн. і ПДВ 46388 грн. Чи правильні проводки
Д-т К-т Сума
281 377 11674 / мито/
281 632 220268 / оприб.товар по курсу 3.03.2011р/,чи потрібно 227042.
641 377 46388 ПДВ /кредит/
945 632 227042- 220268 = 6774 / курсова різниця /,яка закриється в кінці кварталу на 791 /зменшить прибуток по бух обліку/. А по податковому в валові витрати яка попаде сума 220268 чи 227042 , і яка сума піде в перерахунок приросту і убутку матеріалів. Будь- ласка дуже прошу ,допоможіть.

Quote
Тетяна
Я дзвонила по 3-х консультаціях у різні дПА+ до інспектора-кажуть фіндопомогу( умене від засновника) не показувати в 1-ДФ взагалі. Тим більше,якщо все, отримання і повернення відбулось в одному кварталі.

Дякую за інформацію!

Quote
Тетяна
Я дзвонила по 3-х консультаціях у різні дПА+ до інспектора-кажуть фіндопомогу( умене від засновника) не показувати в 1-ДФ взагалі. Тим більше,якщо все, отримання і повернення відбулось в одному кварталі.

Спасибо большое)

наша главбух наполягає на обов'язковому відображені під кодом 118 сум отриманих працівниками на відрядження, оскільки в повній назві доходу зазначено "Сума коштів отримані....., у т.ч. ...не повернуті у встановлені строки..."

наша главбух наполягає на обов'язковому відображені під кодом 118 сум отриманих працівниками на відрядження, оскільки в повній назві доходу зазначено "Сума коштів отримані....., у т.ч. ...не повернуті у встановлені строки..."

Нужна помощь!!!! Код 157 - доходы, выплаченные самозанятым лицам. Графа "Начислено дохода" и "Выплачено дохода" должны быть равны???????

Да равны

Quote
QWER111
Да равны

спасибо за ответ, а это где-то прописано?

у СПД доход начисляется в момент выплаты

Quote
RAT
у СПД доход начисляется в момент выплаты

а если нет расходной или акта??? если сделка будет закрыта только в следующем периоде... или наоборот, висит долг с прошлых периодов за оказанные услуги, отгруженные товары, а сейчас только произвели оплату???????

В городской налоговой консультации отвечают, что ,если СПД насчитано в первом квартале, а заплачено во втором, значит "нарахування" будет показано в графе 3а 1ДФ за 1 квартал, а оплата в графе 3 - во втором квартале.
Что касается "ознаки доходу" 153 -, если директору(учредителю) возвращаем фин. помощь, то показываем в 1ДФ под кодом 153.

Quote
Olenkabuh
В городской налоговой консультации отвечают, что ,если СПД насчитано в первом квартале, а заплачено во втором, значит "нарахування" будет показано в графе 3а 1ДФ за 1 квартал, а оплата в графе 3 - во втором квартале.
Что касается "ознаки доходу" 153 -, если директору(учредителю) возвращаем фин. помощь, то показываем в 1ДФ под кодом 153.

только что консультировалась в телефонном режиме с ГНИ в г.Симферополе... ответили, что по коду 157 - доходы, выплаченные самозанятым лицам, графы "Начислено дохода" и "Выплачено дохода" должны совпадать!

Подскажите пожалуйста, если ЗП за март была выплачена 15 апреля,ее нужно показывать в 1 ДФ как выплаченную своевременно и показать в отчете за 1 квартал или показывать в отчете 1ДФ во 2 квартале ?

Были возвраты физлицам, не СПД, излишне перечисленных средств за товары (возврат предоплат), нужно отражать в 1ДФ?

А если возврат в єтом квартале не произошел? Отражать тоже не нужно?

У меня такая ситуация. Вторую половину зарплаты за март выплатили и заплатили налоги 12 апреля. Что мне показывать в 1ДФ? Ведь сроки выплаты 7 апреля.

Отзовитесь кто уже сдал отчет. В печатной форме ознака льготы 1 а в справочнике льгот 01. Нужно ли исправлять вручную?

Очень нужен Вісник податкової служби № 9 за 2011г, статья где описаны примеры заполнения 1дф. Если у кого-то есть - сбросьте, пожалуйста, на tvk2009@ukr.net, или на попрошайку. Спасибо.

Quote
ОЛО

Quote
moto
а как с командировками - вносим???

присоединяюсь к вопросу.
Если Кт 3721 как его показать, в какой графе?

Не логично вносить только Кт, если пишем все, а не только просроченные, то логичнее 3а=Дт, 3=Кт

То же и с фин помощью
ФЛ предоставляет предприятию=3а, при возврате=3
Предприятие предоставляет ФЛ=3, при возврате=3а

Кто как думает?

15 апреля 2011, пятница :: Бланки и Отчеты ::
Відображення в 1ДФ позики наданої працівнику

Чи підлягає оподаткуванню позика надана працівнику і повернута своєчасно? Чи потрібно цю суму відображати у формі № 1ДФ?

Коротка відповідь: Якщо позика, яка надана працедавцем своєму працівнику, повернута своєчасно, то вона не вважається доходом працівника і, відповідно, не є об’єктом оподаткування та не відображається у податковому розрахунку за формою № 1ДФ.
Повна відповідь: Відповідно до п. 1.2 ст. 1 Закону України від 22 травня 2003 року N 889-IV "Про податок з доходів фізичних осіб" (далі - Закон) доходом фізичної особи є сума будь-яких коштів, вартість матеріального і нематеріального майна, інших активів, що мають вартість, одержаних платником податку у власність або нарахованих на його користь, протягом відповідного звітного податкового періоду з різних джерел як на території України, так і за її межами. Законом установлено, що не підлягає оподаткуванню основна сума депозиту (вкладу), внесеного платником податку до банку чи небанківської фінансової установи, яка повертається такому платнику податку, та основна сума кредиту, що отримується платником податку (п. п. 4.3.23 п. 4.3 ст. 4 Закону). Якщо позика (фінансова допомога) надається підприємством своєму працівнику за договором, укладеним з урахуванням вимог Цивільного кодексу України, за яким вона підлягає обов’язковому поверненню у визначений договором строк, то протягом дії договору об’єкта оподаткування відповідно до положень Закону у такого працівника не виникає. Враховуючи вищевикладене, якщо позика, яка надана працедавцем своєму працівнику, повернута своєчасно, то вона не вважається доходом працівника і, відповідно, не є об’єктом оподаткування та не відображається у податковому розрахунку за формою № 1ДФ.

За матеріалами Єдиної бази податкових знань ДПАУ

Quote
buhsuper
наша главбух наполягає на обов'язковому відображені під кодом 118 сум отриманих працівниками на відрядження, оскільки в повній назві доходу зазначено "Сума коштів отримані....., у т.ч. ...не повернуті у встановлені строки..."

Так все-таки полную сумму или только просроченную.

Если полную, то будут также варианты
-сумма авансовых отчетов без оплаты
-авансовые отчеты><оплаты
-только оплата ,отчеты в след.периоде

Quote
svetlana2011
Очень нужен Вісник податкової служби № 9 за 2011г, статья где описаны примеры заполнения 1дф. Если у кого-то есть - сбросьте, пожалуйста, на tvk2009@ukr.net, или на попрошайку. Спасибо.

Отправила на Попрошайку 9 номер.

А что ставить ЧПшнику, если мы у него арендуем офис и у него это основной вид деятельности, то код 157 или другой?

157

Quote
Лика_
Отзовитесь кто уже сдал отчет. В печатной форме ознака льготы 1 а в справочнике льгот 01. Нужно ли исправлять вручную?

не надо исправлять

i_rin_ka, спасибо большое за журнал.

Quote
i_rin_ka

Quote
svetlana2011
Очень нужен Вісник податкової служби № 9 за 2011г, статья где описаны примеры заполнения 1дф. Если у кого-то есть - сбросьте, пожалуйста, на tvk2009@ukr.net, или на попрошайку. Спасибо.

Отправила на Попрошайку 9 номер.

Спасибо

Пожалуйста, скиньте кто-то пример заполнения 1 дф с декретными, командировочными (надо ли их показывать если сумма возвращена в СРОК) и еще не могу понять - мы платили частному нотариусу (девушка свои деньги вносила т.е. потом составили авансовый отчет) - отдельной строкой этого нотариуса с кодом 157 писать? Киньте хоть ссылку на примеры заполнения 1ДФ, чтоб увидеть воочию. Заранее спасибо мой адрес zolotaya_ribka22@mail.ru

Может уже было...Сделала 1 ДФ,все заполнила графы,проверила структуру,все нормально.Вывожу печатную форму,а она мне пишет,что предприятие-самозанята особа и внизу,где подписи,заполняет самозаняту особу кодом ОКПО.Что делать?((