Quote
Gala
Lazy, трудно определить, что у Вас заполнено иначе.
Но общее правило такое как я описала.
Добавлю только, что у НА должно быть указано, что износ в НУ должен начисляться (должен быть флажок в справочнике).

Если есть такой флажок
Д-т счета из карточки НА К-т 13 Сумма износа в НУ
д-т 791 К-т 13 Сумма износа в БУ - Сумма износу в НУ
К-т Н13 Сумма износа в НУ
Если нет такого флажка
Д-т счета из карточки НА К-т 13 Сумма износа в БУ

Quote
_2011

Quote
Gala
Lazy, трудно определить, что у Вас заполнено иначе.
Но общее правило такое как я описала.
Добавлю только, что у НА должно быть указано, что износ в НУ должен начисляться (должен быть флажок в справочнике).

Если есть такой флажок
Д-т счета из карточки НА К-т 13 Сумма износа в НУ
д-т 791 К-т 13 Сумма износа в БУ - Сумма износу в НУ
К-т Н13 Сумма износа в НУ
Если нет такого флажка
Д-т счета из карточки НА К-т 13 Сумма износа в БУ

У меня стоит флажек
Дт 831 Кт 131 - сумма износа в НУ -1077 грн
Дт 791 Кт 131 -298 грн корректировка
Итого по сч. 131= 1375грн куда уучитывать суммы в Баланс на Форму 2 (для малого предприн) или в прибыль???
КТ Н13- сумма в НУ =1077 грн
ДТ 831 - 1077 грн - сумма БУ?

Quote
Gala
для annaliza
> например стоимость ( первоначальная) объекта 4845.83 грн, строк 36 месцев. Амортизация 4845.83/36 =134,61
> Остаточная стоимость объекта = 954,02 грн. на 31.03.11
> Объект находится в эксплуатации 30 месяцев. т.е. еще осталось 6 месяцев. В
> налоговом учета считает 954,02/6= 159,00

Итак, срок полезного использования 36 месяцев. 134,61 * 30 = 4038,30 - это сумма уже начисленного износа.
Остаточная стоимость: 4845,83 - 4038,30 = 807,53
Откуда у вас 954,02 ?

Если остаточная стоимость 807,53, то износ за следующие 6 мес: 807,53 / 6 = 134,59
Эта сумма амортизации фактически равняется сумме по бух учету.
Отличается на копейки за счет округления до двух знаков после запятой всех предыдущих сумм износа.

Следуя Вашему примеру должно быть так:
Начальные условия:
на 01.04.11 остаток в Д-те сч. 10 4845,83 грн,
остаток в К-те сч . 131 для этого ОС 3891,81

при проведении документа "Начисление износа" рассчитываем износ:

4845,83 / 36 = 134,61
Проводка:
Д-т 831 (или указанный в справочнике счет 9 - го класса) К-т 131 сумма 134,61

далее считаем для НУ

(4845,83 - 3891,81) / (36 - (расчет к-во месяцев с даты ввода по 31.03.11)) = 954,02 / 6 = 159,00

Считаем разницу 134,61 - 159,00 = - 24,39,

Если разница отрицательная ,то проводок больше не будет ,т. е. сумма амортизации в налоговом учете будет равна сумме амортизации в бух учете

Quote
serg13

Quote
Ляля - Оля
вот я тоже так считаю... потому как е сли в БУ считать амортизацию таки от первоначальной стоимости и делить ее на полный срок использования, то к концу срока использования (при условии приобретения ОС до 01.04.11) ОС полностью не будет самортизировано.... и куда его потом???

Объясните пожалуйста, почему-же ОС полностью не будет самортизировано?

Quote
Ляля - Оля

Quote
serg13

Quote
Ляля - Оля
вот я тоже так считаю... потому как е сли в БУ считать амортизацию таки от первоначальной стоимости и делить ее на полный срок использования, то к концу срока использования (при условии приобретения ОС до 01.04.11) ОС полностью не будет самортизировано.... и куда его потом???

Объясните пожалуйста, почему-же ОС полностью не будет самортизировано?

потому, что изначально применялся налоговый метод амортизации. Поэтому при переходе на прямолинейный метод некорректно начислится износ, если рассчитывать именно от первоначальной стоимости.

Quote
_2011
допроводилась все на счет 831 - все рухнуло!!! нет теперь НУ((((((((( ничего нельзя сделать! почему автоматом ставится счет учета другой и счет затрат??? у всех так? что длать?

Quote
GGG
автомобіль
відноситься до 5гр.-5років(60м.)
введений в експлуатацію 31.12.07,первісна його вартість 68320.75,залишкова в-сть 17366,21 -прослужив 3,3роки(39місяців)
то в 1С рахує так :
БУ 68320,75/60=1138.68
НУ 17366.21/21=826,96

Quote
Natali27
НУ=БУ, только если сроки одинаковые и вводили вы после 01.04.11 А если Вы пересматривали (увеличивали или уменьшали) то совпадать не будет...

Quote
Natali27
IRINA_KASYAN@bigmir.net у меня авто СЧЕТ затрат 92, вид затрат амортизация производст ОС(сч 23) ? Значит правильно??

Quote
P Petrovich
Может кому интересно ВЫШЛИ НОВЫЕ ОТЧЁТНОСТИ /3002 от26.07.2011

Quote
Гость
это реготчеты или новый релиз вышел