Quote
accountent
В Фін.звіті в тис.грн. відображаємо (-1,2), в Деці - в грн.(-1200)? Правильно?

возьмите данные из оборотки в гривнах

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Дані з оборотки беремо за 2015р. по збитку?

Quote
accountent
Дані з оборотки беремо за 2015р. по збитку?

Если у Вас есть убытки и прошлых годов, тогда заполняйте приложение РИ стр. 3.2.4 и стр. 03 Декларации

Доброго всім дня.
Вроді читаю наші запитання-відповіді і не можу дочитатись,бо кожен говорить по різному про подання додатку АМ до деки,коли я не застосовую різниці,але амортизацію нараховую!!!Може є якась ссилка на дану тему,бо вже глюки!!!!

Quote
margosha-79
Доброго всім дня.
Вроді читаю наші запитання-відповіді і не можу дочитатись,бо кожен говорить по різному про подання додатку АМ до деки,коли я не застосовую різниці,але амортизацію нараховую!!!Може є якась ссилка на дану тему,бо вже глюки!!!!

Мы в новой декларации не раскрываем всех затрат, а сразу пишем фин. результат. Приложение АМ, по-этому и не надо заполнять, если у Вас оборот меньше 20 млн.

Дякую!!!!

Quote
ditya

Quote
accountent
Дані з оборотки беремо за 2015р. по збитку?

Если у Вас есть убытки и прошлых годов, тогда заполняйте приложение РИ стр. 3.2.4 и стр. 03 Декларации

дякую!!!!оборот менше 20 млн.

Рядка 3.2.4 в додатку РІ - немає.(((

Quote
ditya

Quote
accountent
Дані з оборотки беремо за 2015р. по збитку?

Если у Вас есть убытки и прошлых годов, тогда заполняйте приложение РИ стр. 3.2.4 и стр. 03 Декларации

Quote
accountent
Рядка 3.2.4 в додатку РІ - немає.(((

Quote
ditya

Quote
accountent
Дані з оборотки беремо за 2015р. по збитку?

Если у Вас есть убытки и прошлых годов, тогда заполняйте приложение РИ стр. 3.2.4 и стр. 03 Декларации

Є знаходиться на третій сторінці праворуч

[prntscr.com]

ДЯКУЮ!!!!!!!!!!! Недогледіла!!!!!!!!!!

Добрый день! Поделитесь, пожалуйста, образцом приказа о неприменении налоговых разниц, tmatlak@mail.ru
Спасибо!

Якщо в нас по результатам 2013 р. був невеличкий прибуток і ми сплатили податок на прибуток.
В 2014 році був збиток - 1200 грн., в 2015р. - 1200 грн.
Тоді в стр. 3.2.4 дод. РІ - показуємо - 1200 грн. (з мінусом)?
В Декларації стр. 2 = -1200 грн., стр. 3 = - 1200, стр. 4 = -2400 грн.?
Правильно?

у меня был убыток за 2014 год, но в налоговую показала прибыль, теперь за 2015 мне обязательно показывать убыток 2014 года и таким образом учитывать разницы?

Quote
alisona
у меня был убыток за 2014 год, но в налоговую показала прибыль, теперь за 2015 мне обязательно показывать убыток 2014 года и таким образом учитывать разницы?

И как Вы его показывать собираетесь? В деке по прибыли за 2014 убытка нет. В отчете о финрезультатах он конечно будет, но ведь в 2014 был другой принцип налогового учета, при бухгалтерских убытках вполне могла быть налоговая прибыль, например при наличии расходов по нехоздеятельности. Если хотите показать убытки 2014 года, нужно сначала подать уточненку по прибыли за 2014 год.

Коллеги, помогите с проводками.
Если подали уточнёнку по прибыли за 2013 год ( убрали доходы и получилась переплата налога на прибыль 4 тыс.)
в бух учёте эти данные уже корректируем в текущем периоде
Д 981 Кт 6413 = - 4 тыс

Тобто, якщо за 2014р. подали Декларацію з пречерками, а збитки по факту були 1200 грн., треба подавати спочатку Уточнену Деку за 2014р., аж потім подавати за 2015 р. Декларацію і Дод РІ?

Quote
Blick

Quote
alisona
у меня был убыток за 2014 год, но в налоговую показала прибыль, теперь за 2015 мне обязательно показывать убыток 2014 года и таким образом учитывать разницы?

И как Вы его показывать собираетесь? В деке по прибыли за 2014 убытка нет. В отчете о финрезультатах он конечно будет, но ведь в 2014 был другой принцип налогового учета, при бухгалтерских убытках вполне могла быть налоговая прибыль, например при наличии расходов по нехоздеятельности. Если хотите показать убытки 2014 года, нужно сначала подать уточненку по прибыли за 2014 год.

ТаняОдесса - нет
Проводка Дт 44 Кт 64 минус 4 тыс


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Quote
accountent
Тобто, якщо за 2014р. подали Декларацію з пречерками, а збитки по факту були 1200 грн., треба подавати спочатку Уточнену Деку за 2014р., аж потім подавати за 2015 р. Декларацію і Дод РІ?

Quote
Blick

Quote
alisona
у меня был убыток за 2014 год, но в налоговую показала прибыль, теперь за 2015 мне обязательно показывать убыток 2014 года и таким образом учитывать разницы?

И как Вы его показывать собираетесь? В деке по прибыли за 2014 убытка нет. В отчете о финрезультатах он конечно будет, но ведь в 2014 был другой принцип налогового учета, при бухгалтерских убытках вполне могла быть налоговая прибыль, например при наличии расходов по нехоздеятельности. Если хотите показать убытки 2014 года, нужно сначала подать уточненку по прибыли за 2014 год.

Ну да. В деку за 2015 переносятся убытки из деки за 2014, но никак не из финотчетности. Возможно есть вариант исправить деку за 2014 в текущей с помощью додатка ВП, но не уверена.

А якщо показати в Декларації за 2015р. збитки за 2015р. - 1200 грн., а за минулий 2014р. збитки не включати?

Quote
accountent
А якщо показати в Декларації за 2015р. збитки за 2015р. - 1200 грн., а за минулий 2014р. збитки не включати?

Легко. Никаких проблем.

В 2014 Вы имели полное право решить, что эти 1200 не связаны с хоздеятельностью. В 2015 принцип учета и заполнения деки другой, в расходы попадает все из бухучета, и только предприятия с оборотом больше 20млн. применяют разницы. И даже в этих разницах нет нехоздеятельности.

А ви впевнені, шо вони, ті 1200, вам не знадобляцця в майбутньому)))



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Доброго дня. Пісдкажіть по амортизації, а то вже начитався стільки, що й незнаю що куди ставити.
Підприємство у 2014р нараховувало амортизацію, куди її ставити у декларації?
Сума по бухг. обліку і податковову однакова; чи її до результату до оподаткування добавити, а в додаток АМ як?

А в наступному періоді, наприклад, в 2016р. я зможу учточнення подати за 2014р. і включити збиток? якщо раптом фірма вирішить запрацювати?

Вы можете исправить ошибку в деке в течение 3-х лет.
Ну Вы и заморачиваетесь с этими 1200 грн. У меня "спрятанных" убытков около сотни тысяч и я о них не думаю.

Quote
glavbux89
Доброго дня. Пісдкажіть по амортизації, а то вже начитався стільки, що й незнаю що куди ставити.
Підприємство у 2014р нараховувало амортизацію, куди її ставити у декларації?
Сума по бухг. обліку і податковову однакова; чи її до результату до оподаткування добавити, а в додаток АМ як?

А при чем амортизация 2014 года до деки 2015 года? Или Вы годом ошиблись? И еще, для ответа на Ваш вопрос нужно знать имеете ли Вы право не применять разницы.

Помилився, звісно 2015.
До 20 млн

Quote
Р.В.
ТаняОдесса - нет
Проводка Дт 44 Кт 64 минус 4 тыс

Спасибо.

Quote
glavbux89
Помилився, звісно 2015.
До 20 млн

Амортизация уже сидит в финрезультате, который Вы переносите в деку. Разницы не применяете - додаток АМ не подаете.