Quote
Ляля - Оля

Quote
А ЧТО ДЕЛАТЬ С НЕХОЗДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ? Все включают в расходы или ?

ну а какие другие варианты Вы можете предложить?

Вижу сразу на 44.( Пытаюсь предугадать версии налоговой в будущем)

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

Quote
sim
...
В своєму листі від 05.10.2015 р. №21051/6/99-99-19-02-02-15 податківці пояснюють, що розділом III "Податок на прибуток підприємств" ПКУ не передбачено коригування фінансового результату до оподаткування на різниці за штрафами, пенею, неустойкою.
...

Ось цей лист, мені якось не дуже зрозумілий. В запитанні зрозуміло що питання ставиться суто по штрафах які нараховані державними органами (типу ДПІ і т.д.)
Але от в висновку даного листа зазначено:
"...понесені витрати у вигляді визнаних платником податку штрафів, пені, неустойки за порушення правил здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежне виконання господарського зобов'язання"

Нікого не напрягає що там пише господарського а не податкового?

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
natalka_l

Quote
sim
...
В своєму листі від 05.10.2015 р. №21051/6/99-99-19-02-02-15 податківці пояснюють, що розділом III "Податок на прибуток підприємств" ПКУ не передбачено коригування фінансового результату до оподаткування на різниці за штрафами, пенею, неустойкою.
...

Ось цей лист, мені якось не дуже зрозумілий. В запитанні зрозуміло що питання ставиться суто по штрафах які нараховані державними органами (типу ДПІ і т.д.)
Але от в висновку даного листа зазначено:
"...понесені витрати у вигляді визнаних платником податку штрафів, пені, неустойки за порушення правил здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежне виконання господарського зобов'язання"

Нікого не напрягає що там пише господарського а не податкового?

а что это меняет? от этого штрафы перестанут быть расходами периода?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
...
а что это меняет? от этого штрафы перестанут быть расходами периода?

ну ок, мене оштрафували на 15 млн. за завищення витрат на 30 млн., я визнала цей штраф і знову включила в витрати, це нормально?

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

В стр. 7 (2014г) была прибыль.
Оля, спасибо вам за помощь.

Quote
natalka_l

Quote
Ляля - Оля
...
а что это меняет? от этого штрафы перестанут быть расходами периода?

ну ок, мене оштрафували на 15 млн. за завищення витрат на 30 млн., я визнала цей штраф і знову включила в витрати, це нормально?

ну а куда Вы предлагаете их относить?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
natalka_l

Quote
Ляля - Оля
...
а что это меняет? от этого штрафы перестанут быть расходами периода?

ну ок, мене оштрафували на 15 млн. за завищення витрат на 30 млн., я визнала цей штраф і знову включила в витрати, це нормально?

Оце те, за що я також переживаю. Как и за нехоз.деят-сть. Все-время сижу в теме,читаю,обсуждаю. Мы,бухи, анализируем каждую свою статью расходов, столько нюансов. А они,написали закон,посмотрят,как сработает,и начнуть жать нас. Вот не верю я ,что мы вернемся в те далекие времена,когда не было налогового законодательства отдельно

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

В стр. 7 (2014г) была прибыль.
Оля, спасибо вам за помощь.

Оля, можете еще подсказать. Я в декл за 2015г показываю только оплаченные авансы в 2015г. и показываю сумму к оплате. То что в стр. 14 за 2014 год я нигде за 2015 год не показываю. Потом сделать сверку по налогу и можно оплатить тогда разницу. Верно?

Quote
Polli

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

В стр. 7 (2014г) была прибыль.
Оля, спасибо вам за помощь.

Оля, можете еще подсказать. Я в декл за 2015г показываю только оплаченные авансы в 2015г. и показываю сумму к оплате. То что в стр. 14 за 2014 год я нигде за 2015 год не показываю. Потом сделать сверку по налогу и можно оплатить тогда разницу. Верно?

верно

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

В стр. 7 (2014г) была прибыль.
Оля, спасибо вам за помощь.

Оля, можете еще подсказать. Я в декл за 2015г показываю только оплаченные авансы в 2015г. и показываю сумму к оплате. То что в стр. 14 за 2014 год я нигде за 2015 год не показываю. Потом сделать сверку по налогу и можно оплатить тогда разницу. Верно?

верно

Спасибо большое за помощь!

А ЧТО ДЕЛАТЬ С НЕХОЗДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ? Все включают в расходы или ?

ну а какие другие варианты Вы можете предложить?
sim
Вижу сразу на 44.( Пытаюсь предугадать версии налоговой в будущем)

сразу на 44 -не выход.
фин результат года зависит ( по маленькому балансу)
стр.1495 минус стр. 1495 == убыток или прибыль фин. результата...

ПСБУ 16
20. До інших операційних витрат включаються:

визнані штрафи, пеня, неустойка;


какой 44???

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
ПСБУ 16
20. До інших операційних витрат включаються:

визнані штрафи, пеня, неустойка;


какой 44???

по штрафам согласна, а по списанию-недостача,бой,порча-то,что не хоздеятельностью считается и облагается НДС (код 13 в НН)

Quote
sim

Quote
Ляля - Оля
ПСБУ 16
20. До інших операційних витрат включаються:

визнані штрафи, пеня, неустойка;


какой 44???

по штрафам согласна, а по списанию-недостача,бой,порча-то,что не хоздеятельностью считается и облагается НДС (код 13 в НН)

какая разница? Это- расходы периода. НДС - другая тема.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Polli

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli

Quote
Ляля - Оля

Quote
Polli
Добрый день.
Хочу уточнить, может и глупый вопрос. У меня переплата налога на прибыль по итогу 2013года (платила авансовые взносы), а в 2014году не перекрылись. Я могу подать Додаток ЗП и показать в строчке 16.1 Додатка? При этом принято решение о не применении корректировок фин.результата.
Спасибо заранее.

в декларации отражается не переплата, а уплаченные в 2015 году авансовые. Были в 2015 авансы?
А переплата у Вас на лицевом числится. Сверку делали?

Я поняла. Мне нужно показать за 2015год только авансы оплаченные в 2015 г. (я доплачивала еще два месяца). В декларации за 2014 год строка 14 была отрицательная, за счет оплаченных авансов в 2014году. Этот минус показать в делар. за 2015год и часть авансов 2015 года. Так?

в стр 14 деки за 2014 указывался сам налог наприбыль. С минусом у Вас за счет авансов, превышающих сам налог. Что встр. 7 деки за 2014? Вам нужно смотреть на сам результат - прибыль или убыток

В стр. 7 (2014г) была прибыль.
Оля, спасибо вам за помощь.

Оля, можете еще подсказать. Я в декл за 2015г показываю только оплаченные авансы в 2015г. и показываю сумму к оплате. То что в стр. 14 за 2014 год я нигде за 2015 год не показываю. Потом сделать сверку по налогу и можно оплатить тогда разницу. Верно?

Вы делаете ту же ошибку, что и я чуть не сделала. в стр.16.1 начисленный в 2015 году налог, а оплачено меньше, за счет переплаты. И тогда выйдете на сальдо в бух. учете

ну откреойте ПСБУ 16
20. До інших операційних витрат включаються:
сума безнадійної дебіторської заборгованості та відрахування до резерву сумнівних боргів;
втрати від знецінення запасів;

нестачі й втрати від псування цінностей;

визнані штрафи, пеня, неустойка;

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Я вже вроді визначилась )
Визнані штрафи, пені по планових позапланових включаю до витрат.
Тут ще є інформація [blog.liga.net]

А от по компромісу (хтось питав колись тут), не получиться. Відкрила Закон, а там написано:

"2. Сума заниженого податкового зобов’язання з податку на прибуток підприємств та/або податку на додану вартість сплачується в розмірі 5 відсотків такої суми. При цьому 95 відсотків суми заниженого податкового зобов’язання з податку на прибуток підприємств та/або податку на додану вартість вважаються погашеними, штрафні санкції не застосовуються, пеня не нараховується

Тобто ці 5 % відсотків які сплатились - це занижене податкове зобов'язання (основний платіж). Значить воно має через 44 відображатись....

А что написано в ПСБУ - по поводу неправильно ( ненадлежаще, с ошибками..) оформленой первички по услугам ? Куда их девать?

Quote
19821982
А что написано в ПСБУ - по поводу неправильно ( ненадлежаще, с ошибками..) оформленой первички по услугам ? Куда их девать?

делать правильную первичку
нет первички - нет хоз операции

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

А хтось заповнював "різниці для всіх"?
до 20 млн., різниці не застосовуємо, але:
У нас на 01.01.2015 була і дебіторка, і кредиторка, у 2015 році розрахувались. чи требі це малювати у різниці?
іще по одній дебіторці виграли суд. За судовим рішенням нам виплатили і розмір боргу, і штраф, і пеню. Ці виплати також показувати у дод. РІ?

Quote
У нас на 01.01.2015 була і дебіторка, і кредиторка, у 2015 році розрахувались. чи требі це малювати у різниці?

какая связь???

если Ві не применяете разницы, то в додатке РИ могут быть заполнены только разницы по переходным положениям: убытки прошлых лет, операции по кассовому методу и т.д.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Ляля-Оля,
как вы думаете, есть ли выгода в применении прил. РИ для малых предпр.?
у нас в 2015 нет 20 млн., и поэтому обязанности заполнять прил РИ нет. честно говоря не укладывается в голове это приложение.
Как я поняла,если в декл за 2015г. поставить отметку, что не применяем разницы, то воспользоваться приложением РИ мы сможем(будем обязаны) только если в каком-то году достигнем объема 20 млн.
Вопрос- оно нам надо? как думаете?

я считаю, что малышам оно сто лет не надо.
Только ж помним, что разницы по Переходным - применяют все.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Шановні колеги, а хто може поділитися, що писати у поясненні до збиткової декларації. Я ще не здавала, але в податковій вже попередили, що писати пояснення треба. Їм розписувати всі статті доходів, витрат чи що???

В школе сочинения писали? Вот и напишете им сочинение на тему - какие мы хорошие и как сейчас трудно получить прибыль. Только писать его нужно, если они официально правильный запрос пришлют, т.к. наличие отрицательного значения - это совсем не повод запросы слать.

а налоговый борг, что насчитали по НДС, на затраты отнести или на 6412.НДС по февральской декларации доплатили.Штрафы понятно, а с этим долгом что делать?

Quote
svetnik
а налоговый борг, что насчитали по НДС, на затраты отнести или на 6412.НДС по февральской декларации доплатили.Штрафы понятно, а с этим долгом что делать?

сам налог или штрафы?

я бы никаких пояснение не писала. Чем предусмотрены такие пояснения?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

нет не штраф,по податковій вимозі форма "Ю" написано: сума податкового боргу за узгодженими грошовими забов"язаннями становить=2577, т.е. там было с колонками в дод2 (опять дод 2) нестыковка и вылез под борг.Мы его заплатили.Как его правильно отразить :Дт3412 Кт 311 или как штраф?